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《總賬子系統(tǒng)出納及賬簿管理.ppt》由會(huì)員上傳分享,免費(fèi)在線閱讀,更多相關(guān)內(nèi)容在PPT專區(qū)-天天文庫。
1、出納管理資金日?qǐng)?bào)表現(xiàn)金和銀行存款日記賬支票管理3.4出納管理一、支票管理為了加強(qiáng)企業(yè)的銀行支票管理,出納人員通常需要建立支票登記簿,以便詳細(xì)登記支票的領(lǐng)用人、領(lǐng)用日期、支票用途和報(bào)銷情況等。只有在初始設(shè)置的“選項(xiàng)”中已選擇“支票控制”,并在結(jié)算方式設(shè)置中已設(shè)置“票據(jù)結(jié)算”標(biāo)志,在“會(huì)計(jì)科目”中已指定為銀行賬的科目才能使用支票登記簿。當(dāng)出納簽字的憑證涉及銀行科目時(shí),系統(tǒng)要求輸入支票登記信息。當(dāng)出納簽字憑證涉及多個(gè)銀行科目時(shí),系統(tǒng)要求逐一輸入支票登記信息,以便分別建立相應(yīng)的支票登記簿。3.4出納管理當(dāng)支票登記簿中的報(bào)銷日期為
2、空時(shí),表示該支票未報(bào)銷。已報(bào)銷的支票不能修改。當(dāng)支票業(yè)務(wù)發(fā)生后,經(jīng)辦人持原始單據(jù)(如發(fā)票)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷,會(huì)計(jì)人員據(jù)此填制記賬憑證。當(dāng)輸入該憑證時(shí),系統(tǒng)要求輸入該支票的結(jié)算方式和支票號(hào),在輸入完該憑證后,系統(tǒng)自動(dòng)在支票登記簿中將該號(hào)支票寫上報(bào)銷日期,該支票即為已報(bào)銷?!纠?.12】登錄支票信息:1月25日,開出轉(zhuǎn)賬支票一張,金額178900元用于支購買客貨兩用汽車和手提電腦(支票號(hào)1239)。3.4出納管理操作:進(jìn)入總賬系統(tǒng)。執(zhí)行“出納”|“支票登記簿”命令,打開“銀行科目選擇”對(duì)話框。操作:進(jìn)入總賬系統(tǒng)。執(zhí)行“出納”|
3、“支票登記簿”命令,打開“銀行科目選擇”對(duì)話框。操作:進(jìn)入總賬系統(tǒng)。執(zhí)行“出納”|“支票登記簿”命令,打開“銀行科目選擇”對(duì)話框。操作:選擇“人民幣戶(100201)”科目,單擊“確定”按鈕,進(jìn)入“支票登記”窗口。操作:選擇“人民幣戶(100201)”科目,單擊“確定”按鈕,進(jìn)入“支票登記”窗口。操作:選擇“人民幣戶(100201)”科目,單擊“確定”按鈕,進(jìn)入“支票登記”窗口。操作:在“支票登記”窗口中,單擊“增加”按鈕,增加一空白行。操作:輸入領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、支票號(hào)、用途等信息。新增記錄為未報(bào)銷記錄。操作:輸入領(lǐng)
4、用日期、領(lǐng)用部門、支票號(hào)、用途等信息。新增記錄為未報(bào)銷記錄。操作:輸入領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、支票號(hào)、用途等信息。新增記錄為未報(bào)銷記錄。操作:輸入領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、支票號(hào)、用途等信息。新增記錄為未報(bào)銷記錄。操作:輸入領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、支票號(hào)、用途等信息。新增記錄為未報(bào)銷記錄。操作:輸入領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、支票號(hào)、用途等信息。新增記錄為未報(bào)銷記錄。操作:?jiǎn)螕簟氨4妗卑粹o,保存記錄。二、現(xiàn)金和銀行存款日記賬現(xiàn)金和銀行存款日記賬與普通科目明細(xì)賬是有區(qū)別的,在日記賬中要有日合計(jì)數(shù),而在明細(xì)賬中不要求有日合計(jì)數(shù),日記賬只能按日期和
5、憑證號(hào)排序,而明細(xì)賬可以按其他條件排序。在出納管理下,現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬是兩個(gè)不同的子菜單,其輸出的內(nèi)容不同,但其功能相同。在進(jìn)行現(xiàn)金和銀行存款日記賬查詢時(shí),首先要進(jìn)行查詢條件選擇,然后輸出相應(yīng)的日記賬,其主要格式包括:金額式日記賬和外幣日記賬(即復(fù)幣式日記賬),通過該功能可輸出某一天的現(xiàn)金、銀行存款日記賬,還可輸出任意一個(gè)會(huì)計(jì)月份的現(xiàn)金、銀行存款日記賬。3.4出納管理二、庫存現(xiàn)金和銀行存款日記賬三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色1.查詢?nèi)沼涃~可在“我的賬簿”中選擇已保存的查詢條件,或設(shè)置新的查詢條件進(jìn)行查詢。若要查看“包括未
6、記賬憑證”的日記賬,可選中“包括未記賬憑證”選項(xiàng)。如果本月尚未結(jié)賬,查看時(shí)顯示“當(dāng)前合計(jì)”、“當(dāng)前累計(jì)”。如果本月結(jié)賬,則顯示“本月合計(jì)”、“本年累計(jì)”。雙擊某行或?qū)⒐鈽?biāo)定在某行上,可以聯(lián)查相應(yīng)的憑證←→總賬?!纠?.13】查詢藍(lán)夢(mèng)公司2004年1月份的銀行日記賬。3.4出納管理操作:執(zhí)行“出納”|“銀行日記賬”命令,打開“銀行日記賬查詢條件”對(duì)話框。操作:?jiǎn)螕簟翱颇俊毕吕斜砜虻南氯前粹o,在下拉列表中選擇科目“1002銀行存款”。其余條件不變。操作:?jiǎn)螕簟翱颇俊毕吕斜砜虻南氯前粹o,在下拉列表中選擇科目“1002銀
7、行存款”。其余條件不變。操作:?jiǎn)螕簟按_認(rèn)”按鈕,進(jìn)入“銀行日記賬”窗口。操作:在“賬頁格式”下拉列表框中,可選擇需要查詢的格式。操作:雙擊某行或?qū)⒐鈽?biāo)定在某行再單擊“憑證”按鈕,可查看相應(yīng)的憑證。操作:?jiǎn)螕簟巴顺觥卑粹o,返回“銀行日記賬”窗口。操作:?jiǎn)螕簟翱傎~”按鈕,可查看此科目的三欄式總賬。操作:?jiǎn)螕簟巴顺觥卑粹o,返回“銀行日記賬”窗口。二、現(xiàn)金和銀行存款日記賬三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色2.打印日記賬使用打印功能,可打印正式現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬?,F(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,要每天登記,做到日清月結(jié),同時(shí)還要定期將打印輸
8、出的活頁賬頁裝訂成冊(cè)。如果業(yè)務(wù)較多要每天打印輸出,如果每天業(yè)務(wù)較少也可按旬打印輸出。3.4出納管理三、資金日?qǐng)?bào)表資金日?qǐng)?bào)表是反映現(xiàn)金、銀行存款每日發(fā)生額及余額情況的報(bào)表,在企業(yè)貨幣資金管理中占據(jù)重要位置。該功能用于查詢某日現(xiàn)金及銀行存款科目的發(fā)生額及余額。在查詢之前,首先要輸入資金日?qǐng)?bào)的查詢條件,然后根據(jù)輸入的查詢條