財務(wù)情況說明情況.doc

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1、財務(wù)情況說明書樣本××××年，我公司深化改革，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，擴(kuò)大開放，促進(jìn)發(fā)展，取得了一定的成績。但由于運輸市場竟?fàn)幖ち?，貨源?yán)重不足，××港生產(chǎn)經(jīng)營遇到了前所未有的困難，全港職工團(tuán)結(jié)一心，奮力拼搏，經(jīng)受了市場經(jīng)濟(jì)的嚴(yán)峻考驗，現(xiàn)將年度財務(wù)情況作如下說明。一、生產(chǎn)經(jīng)營狀況全年完成貨物吞吐量××萬噸，為年計劃的××％，超額完成了市政府下達(dá)的××萬噸，比上年××萬噸，減少××萬噸；完成裝卸自然噸××萬噸，比上年××萬噸減少××萬噸；完成客運量××萬人次，比上年××萬人次減少××萬人次；集裝箱運輸有較大發(fā)展，完成集裝箱××，為年計劃的××％，比上年增加

2、××；××外貿(mào)碼頭全年接納外輪三艘，外貿(mào)比上年減少××萬噸；全港完成收入××億元，比上年××億元減少××萬元。上述可知，港口主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)除吞吐量和集裝箱外比去年同期有所下降，其主要原因如下：1．國家政策的宏觀調(diào)控對交通運輸市場影響較大，整個長江水運運輸不景氣。2．貨源減少，生產(chǎn)嚴(yán)重不足。第一，港口建設(shè)費和客貨運附加費的開征，使港口費率提高，而貨主和地方碼頭不征收“兩費”，大量貨主、貨源棄港而走；第二，“三角”的影響依然存在，電廠欠煤礦大量資金，而煤礦欠錢不發(fā)貨，舊債不結(jié)新債又起，影響了煤炭發(fā)送量，減少煤炭××萬噸；第三，貨主對煤炭質(zhì)量要求越來越

3、高，港口作為承運部門，客觀上受到影響；第四，××磷礦由于鐵路運輸受阻，車皮難以到港。3．港口還未走出計劃經(jīng)濟(jì)模式，機制不活，管理較差，不適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)的要求。二、利稅完成情況我公司××××年度完成利潤××××萬元，稅金××××萬元。1．利潤情況，××××年我局出現(xiàn)全面虧損，其主要原因：（1）總收入大幅度減少，比上年減少××萬元。其中：裝卸收入××××年為××萬元，××××年為××萬元，減少××萬元；堆存收入××××年為××萬元，××××年為××萬元，減少××萬元；其他收入××××年為××萬元，××××年為××萬元，減××萬元。代理收入××

4、××年為××萬元，××××年為××萬元，減少××萬元。港務(wù)收入××××年為××萬元，××××年為××萬元，減少××萬元。港務(wù)收入由于××××年新舊會計制度轉(zhuǎn)軌，只反映下半年收支情況，××××年反映全年，故有所增長。（2）總成本大幅度上升，由于物價上漲，國家政策不斷出臺，增加開支××萬元，主要有：①工資及附加費增長××萬元；②動力及照明增加××萬元；③客運站、××外貿(mào)碼頭、×外貿(mào)碼頭、××散貨碼頭投產(chǎn)按總資產(chǎn)的三分之一計提折舊，增加折舊費××萬元；④修理費取消計提方法，實行實報實銷，增加開支××萬元；⑤外付力資單價提高，增加開支××萬元；⑥離退休

5、人員工資根據(jù)國務(wù)院××號文件精神，增加開支××萬元；⑦挖泥費增加開支××萬元。（3）目前港口有兩大業(yè)務(wù)虧損，一個是港務(wù)，由于××改征船舶港務(wù)費，收走船舶港務(wù)費××萬元，造成港務(wù)虧損××萬元；另一個是綜合服務(wù)包干業(yè)務(wù)虧損××萬元，這兩項虧損是港口自身無法解決的。（4）貸款利息進(jìn)成本，我公司××××年進(jìn)財務(wù)費用的長期借款利息為××萬元。2．稅金情況××××年完成流轉(zhuǎn)稅××萬元，其中營業(yè)稅××萬元，城建稅××萬元，已交流轉(zhuǎn)稅××萬元，其中營業(yè)稅為××萬元，城建稅××萬元?！痢痢痢聊晖瓿尚袨槎悺痢寥f元，其中房產(chǎn)稅××萬元，車船使用稅××萬元，土地使用稅

6、××萬元，印花稅××萬元。以上稅款已全部解繳。三、利潤分配情況我公司對××港、××廠、××廠實行利潤內(nèi)部全留，虧損自己彌補；本部虧損××萬元，由本部進(jìn)行調(diào)整。四、經(jīng)濟(jì)效益評價指標(biāo)1．收入利潤××2．總資產(chǎn)報酬率××3．資本收益率××4．資本保值增值率××5．資產(chǎn)負(fù)債率××6．流動比率××7．社會貢獻(xiàn)率××8．社會積累率××五、幾點說明：1．我公司是××工效掛鉤的單位，采取總掛總提，實行雙掛，根據(jù)××××年經(jīng)營，出現(xiàn)嚴(yán)重的虧損，其主要原因××局改征船港費××萬元、分?jǐn)傞L期貸款利息××萬元、再加上港口離退休人員，按國務(wù)院××號文件精神增加工資××萬

7、元，這些政策企業(yè)難以消化，請求交通部××局、市有關(guān)部門對我局工效掛鉤給予一定優(yōu)惠政策。2．我公司項目客運新站、××外貿(mào)碼頭、××散貨碼頭相繼投產(chǎn)，固定資產(chǎn)原值達(dá)××億元，由于各種原因，目前達(dá)不到設(shè)計能力的×分之×，按照有關(guān)規(guī)定，計提折舊按總資產(chǎn)的×分之×提取?！　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　痢凉矩攧?wù)部　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　××××年××月××日·