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1、保險學(xué)基礎(chǔ)主編劉金章第一章風(fēng)險與風(fēng)險管理本章學(xué)習(xí)要求：通過本章學(xué)習(xí),記住風(fēng)險、純粹風(fēng)險、投機(jī)風(fēng)險和風(fēng)險管理這些基本概念念；了解風(fēng)險的特征、構(gòu)成要素與風(fēng)險類；掌握風(fēng)險管理的方法，以及可保風(fēng)險的科選擇。第一節(jié)風(fēng)險概述一、風(fēng)險的定義關(guān)于風(fēng)險的定義，理論界至今還沒有一個統(tǒng)一的說法。簡單明確的說，風(fēng)險即指“損失不確定性”。風(fēng)險有廣義和狹義之分。保險承保的風(fēng)險是狹義風(fēng)險，即指只有損失可能而無獲利可能的風(fēng)險，也就是指純粹風(fēng)險。第一節(jié)風(fēng)險概述二、風(fēng)險的特征1．客觀性2．普遍性3．偶然性（風(fēng)險發(fā)生具有不確定性）4．可測性5．可變性（風(fēng)險性質(zhì)、風(fēng)險程度、新風(fēng)險產(chǎn)生
2、等）6．相關(guān)性第一節(jié)風(fēng)險概述三、風(fēng)險的要素風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和風(fēng)險損失是風(fēng)險構(gòu)成的三要素。（一）風(fēng)險因素（或風(fēng)險條件）定義：指引起或促使風(fēng)險事故發(fā)生，以及風(fēng)險事故發(fā)生時，致使損失增加、擴(kuò)大的條件。它是事故發(fā)生的潛在條件。風(fēng)險因素分為以下三類：（1）實質(zhì)風(fēng)險因素（有形因素，可承保）。（2）道德風(fēng)險因素（無形因素，不可承保）。（3）心理風(fēng)險因素（無形因素，可承保）。第一節(jié)風(fēng)險概述三、風(fēng)險的要素（二）風(fēng)險事故（或風(fēng)險事件）定義：指風(fēng)險成為現(xiàn)實，以致引起損失的事件?；蛘哒f，風(fēng)險事故是造成損失的直接的或外在的原因，是損失的媒介物，即只有發(fā)生了風(fēng)險事故，才
3、能導(dǎo)致?lián)p失。風(fēng)險因素通過風(fēng)險事故引發(fā)損失。第一節(jié)風(fēng)險概述三、風(fēng)險的要素（三）風(fēng)險損失在風(fēng)險管理中，損失是指非故意的、非計劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價值的減少。這個定義中包含了兩個重要的要素：一個是非故意的非計劃的和非預(yù)期的要素；另一個是經(jīng)濟(jì)價值的要素。后者可以用貨幣單位予以衡量，兩者缺一不可。在保險實務(wù)中，將損失分為直接損失和間接損失，前者是指實質(zhì)的、直接的損失；后者指額外費(fèi)用損失、收入損失、責(zé)任損失等，往往間接損失的金額是很大的，有時甚至超過直接損失。第一節(jié)風(fēng)險概述四、風(fēng)險的分類1.按風(fēng)險損害的對象分類（1）財產(chǎn)風(fēng)險（2）人身風(fēng)險（3）責(zé)任風(fēng)險（4）
4、信用風(fēng)險2.按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類（1）自然風(fēng)險（2）社會風(fēng)險（3）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險第一節(jié)風(fēng)險概述四、風(fēng)險的分類3.按風(fēng)險的性質(zhì)分類（1）純粹風(fēng)險（2）投機(jī)風(fēng)險4.按風(fēng)險產(chǎn)生的環(huán)境分類（1）靜態(tài)風(fēng)險（2）動態(tài)風(fēng)險第一節(jié)風(fēng)險概述四、風(fēng)險的分類5.按發(fā)生風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)單位分類（1）個人風(fēng)險（2）家庭風(fēng)險（3）企業(yè)風(fēng)險6.按照風(fēng)險所涉及的范圍分類（1）基本風(fēng)險（2）特定風(fēng)險第二節(jié)風(fēng)險管理一、風(fēng)險管理的定義（4個要點(diǎn)）它是指經(jīng)濟(jì)單位透過對風(fēng)險的認(rèn)識、衡量和分析，選擇最有效的方式，主動地、有目的地、有計劃地處理風(fēng)險，以最小的成本，爭取獲得最大安全保障的方法。風(fēng)險管理有
5、狹義與廣義之分。狹義的只包括內(nèi)部風(fēng)險管理；廣義的包括內(nèi)部和外部風(fēng)險。第二節(jié)風(fēng)險管理二、風(fēng)險管理的目標(biāo)首先要與整個經(jīng)濟(jì)實體的根本目標(biāo)相一致，在此基礎(chǔ)上還應(yīng)具備以下條件：1．現(xiàn)實性2．明確性3．層次化4．定量化第二節(jié)風(fēng)險管理三、風(fēng)險管理的程序由于現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中的風(fēng)險種類繁多，風(fēng)險管理所涉及的內(nèi)容范圍越來越廣，目前還沒有統(tǒng)一、通用的程序，下面只能就其最基本的幾個環(huán)節(jié)作一介紹。1.風(fēng)險的識別風(fēng)險的識別就是經(jīng)濟(jì)單位或個人對面臨以及潛在的風(fēng)險進(jìn)行系統(tǒng)地判斷、歸類并分析產(chǎn)生風(fēng)險事故的原因的過程。識別風(fēng)險的方法通常有以下幾種：（1）風(fēng)險分析問詢法（2）財務(wù)報表
6、分析法（3）流程圖分析法（4）外部環(huán)境分析法第二節(jié)風(fēng)險管理三、風(fēng)險管理的程序2．風(fēng)險的衡量風(fēng)險的衡量就是度量、評估有關(guān)風(fēng)險對實現(xiàn)既定目標(biāo)的不利影響及其程度。對風(fēng)險進(jìn)行衡量，需要兩方面的信息：即風(fēng)險損失發(fā)生的頻率與這些損失的嚴(yán)重程度。對風(fēng)險損失的嚴(yán)重性進(jìn)行評估時，應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：（1）風(fēng)險損失的相對性（損失的絕對量和經(jīng)濟(jì)實體對風(fēng)險損失的承受能力）（2）風(fēng)險損失的綜合性（直接和有形與間接和無形損失）（3）風(fēng)險損失的時間性（損失當(dāng)場體現(xiàn)或延期才體現(xiàn)）第二節(jié)風(fēng)險管理三、風(fēng)險管理的程序3．風(fēng)險的評價在風(fēng)險識別和風(fēng)險衡量估測的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的概率和損失
7、程度結(jié)合其他因素進(jìn)行全面考慮，以確定風(fēng)險是否需要處理，在經(jīng)濟(jì)上是否合算，如何處理效果最佳。第二節(jié)風(fēng)險管理三、風(fēng)險管理的程序4．風(fēng)險管理的對策選擇風(fēng)險管理的基本目的，一是阻止損失的發(fā)生，二是支付不可避免的損失。因此，基本的風(fēng)險管理對策也可以劃分為以下兩大類。（1）風(fēng)險控制對策。即最大限度地降低預(yù)期的各種風(fēng)險損失，減少損失的發(fā)生頻率與幅度，或使這些損失具有更大的可預(yù)報性。其所采取的主要手段包括：損失回避、損失預(yù)防、損失減輕、風(fēng)險隔離、風(fēng)險結(jié)合和風(fēng)險轉(zhuǎn)移等。（2）風(fēng)險財務(wù)對策。它是指所有籌集資金支付風(fēng)險損失的方法，主要包括自我承擔(dān)、財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移、
8、財務(wù)型保險轉(zhuǎn)移等。這里的財務(wù)轉(zhuǎn)移不同于風(fēng)險控制對策中的財務(wù)轉(zhuǎn)移，它僅僅轉(zhuǎn)移財務(wù)負(fù)擔(dān)，而后者不僅轉(zhuǎn)移財務(wù)負(fù)擔(dān)，而且轉(zhuǎn)移法律責(zé)任。第二節(jié)風(fēng)險管理三、風(fēng)險管
