采購材料出、入庫流程.doc

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1、采購材料出、入庫流程為保證材料資產(chǎn)安全、完好，財務成本核算準確，特制訂本流程。一、入庫流程1、貨物到達：采購材料到達單位后，采購部門負責核對到貨清單標注的品種、數(shù)量、規(guī)格、價格等與合同、發(fā)票是否一致。如果一致，采購部門負責編制采購訂單。如果不一致，與訂立合同的技術(shù)人員等溝通，對符合使用要求的供貨，書面寫出與合同不符原因，一式二份，一份采購部留存，一份交財務管理部；對不符合要求的供貨，退回供貨商。2、驗收：對不需要專業(yè)驗收人員驗收的材料，由倉庫保管員根據(jù)采購訂單以及材料外觀，對材料的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量進行驗收，無需填制材料驗收單；對需要專業(yè)人員驗收的材料，

2、采購員及時通知專業(yè)驗收人員對所購材料的數(shù)量、質(zhì)量、性能等進行驗收，填制材料驗收單。對驗收不合格的材料或與訂單規(guī)格型號不符的材料，退回供貨商，并通知采購部門。對數(shù)量不符的，通知采購部門，由采購部門根據(jù)到貨情況修改采購訂單或退貨。3、入庫：驗收合格的材料，倉庫管理員須參照采購訂單編制入庫單，并將材料根據(jù)定置定位原則擺放，同時根據(jù)入庫單粘貼相應材料標簽。4、傳單：倉庫管理員于當日下班前將每日材料入庫單傳到財務管理部。二、出庫流程1、填寫領料單：領料人領用材料時應按財務核算要求填寫領料單，注意材料名稱、規(guī)格型號、計量單位等，準確標明領用材料用途。2、部門主管審批：

3、領料人手工填寫領料單后，需經(jīng)部門主管簽批。3、倉庫審核手寫領料單：倉庫保管員根據(jù)審批后的領料單，審核賬面庫存是否充足。領用材料用途標注是否符合財務核算要求，對符合領料條件的領料單由倉庫保管員填寫實發(fā)數(shù)量；對填寫不符合核算要求的、手續(xù)不完備領料單退回領料人修改相應內(nèi)容后重新審批。4、出庫單：根據(jù)審核后的領料單，填寫出庫單。出庫單一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫部門留存；一聯(lián)由倉庫部門于當日結(jié)束時交財務部門；一聯(lián)交領料部門留存。5、發(fā)貨：倉庫管理員應根據(jù)先進先出原則發(fā)貨，發(fā)出材料時，應按出庫單填寫數(shù)量發(fā)貨并簽章，同時要求領料人在出庫單上簽章。注意事項：（1）領用不同使用用途

4、的材料，應分別開具領料單。（2）領料手續(xù)不全的領料單，倉庫保管員應拒絕發(fā)貨。（3）領料單當日有效，過期作廢。