小額貸款風(fēng)險(xiǎn)管理操作實(shí)務(wù)-實(shí)用課件

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1、小額貸款風(fēng)險(xiǎn)管理2021/6/132目錄一、風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí)二、小額貸款風(fēng)險(xiǎn)三、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理四、逾期貸款處理2021/6/133一、風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí)1、風(fēng)險(xiǎn)起源“風(fēng)險(xiǎn)”一詞的由來，最為普遍的一種說法是，在遠(yuǎn)古時(shí)期，以打魚捕撈為生的漁民們，每次出海前都要祈禱，祈求神靈保佑自己能夠平安歸來，其中主要的祈禱內(nèi)容就是讓神靈保佑自己在出海時(shí)能夠風(fēng)平浪靜、滿載而歸；他們?cè)陂L期的捕撈實(shí)踐中，深深的體會(huì)到“風(fēng)”給他們帶來的無法預(yù)測(cè)無法確定的危險(xiǎn)，他們認(rèn)識(shí)到，在出海捕撈打魚的生活中，“風(fēng)”即意味著“險(xiǎn)”，因此有了“風(fēng)險(xiǎn)”一詞的由來。2021/6/134一、風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí)

2、2、風(fēng)險(xiǎn)定義：風(fēng)險(xiǎn)的定義有兩種。（1）狹義：強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為不確定性（2）廣義：強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為損失的不確定性2021/6/135一、風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)人員風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)銷售風(fēng)險(xiǎn)3、現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)2021/6/136一、風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí)經(jīng)濟(jì)環(huán)境金融政策---利率、匯率CPI指數(shù)通貨膨脹行業(yè)環(huán)境產(chǎn)品生命周期產(chǎn)業(yè)政策同行不正當(dāng)競爭4、現(xiàn)代企業(yè)外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)2021/6/137一、風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí)5、風(fēng)險(xiǎn)時(shí)刻存在任何項(xiàng)目的重要風(fēng)險(xiǎn)處理失當(dāng)都可能導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營的失敗，造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失，對(duì)作為債權(quán)人的小貸公司形成風(fēng)險(xiǎn)。信貸工作接

3、觸到各行各業(yè)，對(duì)各行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)都要有所了解。2021/6/138二、小額貸款風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)“短、頻、快”資金成本較高---風(fēng)險(xiǎn)與收益成正比銀行基準(zhǔn)利率4.875‰------目前普遍12‰我公司利率19.2‰國家保護(hù)的利率19.5‰-----民間借貸2021/6/139二、小額貸款風(fēng)險(xiǎn)小貸客戶需求1、短期資金周轉(zhuǎn)需求由于資金成本高短期使用才會(huì)有效益，長期使用成本高的資金風(fēng)險(xiǎn)會(huì)增大，同時(shí)會(huì)企業(yè)利潤，不利借款企業(yè)的發(fā)展。2、有好的產(chǎn)品（項(xiàng)目、機(jī)會(huì)）急需資金新產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)初期、漲價(jià)前的進(jìn)貨、拿到大額訂單3、借款人為了少虧，兩害相較取其輕例如：銀行貸款到期如果

4、企業(yè)抽取流動(dòng)資金還貸款會(huì)嚴(yán)重影響到企業(yè)的正常經(jīng)營，雖然利息較高，企業(yè)仍需要2021/6/1310二、小額貸款風(fēng)險(xiǎn)（一）借款人經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)借款人經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)直接傳導(dǎo)給債權(quán)人借款人因經(jīng)營管理、市場(chǎng)變化、災(zāi)害和道德因素不能或不愿按期歸還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。2021/6/1311二、小額貸款風(fēng)險(xiǎn)（二）員工的操作風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)貫穿整個(gè)業(yè)務(wù)過程）操作風(fēng)險(xiǎn)是指公司內(nèi)部控制及治理機(jī)制失效以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)。2021/6/1312二、小額貸款風(fēng)險(xiǎn)主要包括員工操作失誤：審核失誤、文書填寫失效違反操作規(guī)程(逆程序)信貸決策失誤：投放方向2021/6/1313

5、三、風(fēng)險(xiǎn)管理識(shí)別借款人經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)降低操作風(fēng)險(xiǎn)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制貸款風(fēng)險(xiǎn)控制2021/6/1314（一）識(shí)別借款人經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)信號(hào)市場(chǎng)信號(hào)行為信號(hào)其他信號(hào)2021/6/1315（一）識(shí)別借款人經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)1、財(cái)務(wù)信號(hào)。財(cái)務(wù)信號(hào)一般包括借款人各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)等指標(biāo)低于行業(yè)平均水平或有較大變動(dòng)。如流動(dòng)性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)金流量等變化。2021/6/1316企業(yè)針對(duì)不同報(bào)送對(duì)象做不同的賬。一是報(bào)稅務(wù)局，以開票金額作收入，成本費(fèi)用根據(jù)收入做調(diào)整。盡量做到收支相抵，做虧損或是稍微有一點(diǎn)盈利。二是報(bào)送銀行，以出入庫單據(jù)作為收入和成本計(jì)量依

6、據(jù)。做出的報(bào)表通過虛增資產(chǎn)，多記收入、少計(jì)成本費(fèi)用使之與貸款規(guī)模相適應(yīng)，盈利水平、各項(xiàng)比率滿足銀行檢查要求。三是對(duì)股東的報(bào)表。相對(duì)真實(shí)，以真實(shí)發(fā)生的收入、支出做依據(jù)。-------我們需要看到的報(bào)表四是根據(jù)監(jiān)管部門的要求報(bào)送相應(yīng)報(bào)表，如統(tǒng)計(jì)報(bào)表、行業(yè)監(jiān)管報(bào)表等。2021/6/1317財(cái)務(wù)報(bào)表失真問題1、虛增存貨，市價(jià)單價(jià)100元，賬面單價(jià)200元。2、虛增土地價(jià)值，市價(jià)20萬/畝，表上100萬/畝3、供銷合同造假，刻幾個(gè)章很容易2021/6/1318辯證看待銀行貸款金額1、銀行作為債權(quán)人和小額貸款公司利益上有一定的沖突，但同時(shí)又有合作性。2、

7、銀行授信可以作為小額貸款公司的參考，踩著銀行的腳印走下去更安全。3、小額貸款利率高，出現(xiàn)資金困難時(shí)借款人會(huì)先考慮歸還資金成本高的貸款。2021/6/1319討論：財(cái)務(wù)報(bào)表看什么？2021/6/1320（一）識(shí)別借款人經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)2、市場(chǎng)信號(hào)借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、行業(yè)政策重要調(diào)整地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境惡化市場(chǎng)供求關(guān)系新產(chǎn)品的威脅產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動(dòng)2021/6/1321（一）識(shí)別借款人經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)3、行為信號(hào)提供虛假資料套取貸款借款人在其他金融機(jī)構(gòu)違約未按規(guī)定用途使用貸款借款人到期還款困難借款人股權(quán)變動(dòng)公司人員發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為主要股東

8、或關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調(diào)整擔(dān)保物品價(jià)值下降保證人保證意愿減弱借款人未經(jīng)同意對(duì)外提供擔(dān)保2021/6/1322（一）識(shí)別借款人經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)4、其他值得關(guān)注的信號(hào)。主要是可能發(fā)