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1、第八章國際結(jié)算方式—銀行保函第一節(jié)銀行保函概述第二節(jié)銀行保函的開立第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處理第四節(jié)銀行保函的種類第五節(jié)銀行保函與跟單信用證的異同第六節(jié)備用信用證KeyWords第八章國際結(jié)算方式——銀行保函第一節(jié)銀行保函概述第八章第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的定義銀行保函(LetterofGuarantee,L/G)或銀行保證書,它是指商業(yè)銀行根據(jù)申請人的要求向受益人開出的擔(dān)保申請人正常履行合同義務(wù)的書面證明。它是銀行有條件承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件。當(dāng)申請人未能履行其所承諾的義務(wù)時(shí)，銀行負(fù)有向受益人賠償經(jīng)濟(jì)損失的責(zé)任。由于銀行信用代替或補(bǔ)充商業(yè)信用
2、，保函的信用性更好，靈活性更強(qiáng)，因此被廣泛地應(yīng)用于國際結(jié)算的眾多領(lǐng)域中，諸如貿(mào)易支付、工程承包、租金支付、資金借貸等等。第八章第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的作用保函作為第三者的信用憑證，其出具的目的是為了使受益者能夠得到一種保證，以消除他對申請人是否具有履行某種合同義務(wù)的能力或決心的懷疑，從而促使交易順利進(jìn)行，保證貨款和貨物的正常交換，這是保函的基本功能之一。除此之外，保函還通常用來保證合約的正常履行、預(yù)付款項(xiàng)的歸還、貸款及利息的償還、合同標(biāo)的物的質(zhì)量完好被扣財(cái)務(wù)的保釋等等。概括而言，保函從其本質(zhì)上來說具有兩大基本作用：第一，保證合同價(jià)款的支付；第
3、二，發(fā)生合同違約時(shí)，對受害方進(jìn)行補(bǔ)償并對違約責(zé)任人進(jìn)行懲罰。第八章第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的當(dāng)事人1、申請人(Applicant)或稱委托人(Principal)2、受益人(Beneficiary)3、擔(dān)保行(GuarantorBank)4、通知行(AdvisingBank)或稱轉(zhuǎn)遞行(TransmittingBank)5、轉(zhuǎn)開行（ReissuingBank）6、反擔(dān)保行（CounterGuarantorBank）7、保兌行（ConfirmingBank）第八章第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的基本內(nèi)容1、保函當(dāng)事人（受益人、申請人、擔(dān)保行、通
4、知行或轉(zhuǎn)開行）的完整名稱和詳細(xì)地址。2、保函的性質(zhì)。即保函的種類。3、合同的主要內(nèi)容。4、保函的編號和開立日期。5、保函金額。6、保函的有效期限和終止到期日。7、當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。8、索償條件9、其他條款。第八章國際結(jié)算方式——銀行保函第二節(jié)銀行保函的開立第八章第二節(jié)銀行保函的開立直接開給受益人是指擔(dān)保銀行應(yīng)申請人的要求直接將保函開給受益人，中間不經(jīng)過其他當(dāng)事人環(huán)節(jié)，這是保函開立方式中最簡單、最直接的一種。特點(diǎn)1、涉及當(dāng)事人少，關(guān)系簡單；2、受益人接到擔(dān)保行開來的保函后，無法辨別保函真?zhèn)?，因此無法保障自身的權(quán)利；3、索償不方便。即使申請人違約，
5、受益人具備索償條件，但是要求國外擔(dān)保行進(jìn)行賠償有諸多不便。由于受益人的權(quán)利不能夠得到有效的保證，不愿意接受這種保函，因此在實(shí)際業(yè)務(wù)中很少用開立。第八章第二節(jié)銀行保函的開立通過通知行通知特點(diǎn)1、真假易辯。這種開立保函的方式較為普遍，因?yàn)槭芤嫒私拥降谋：墙?jīng)過通知行或轉(zhuǎn)遞行驗(yàn)明真?zhèn)魏蟮谋：?，他不必?fù)?dān)心保函是偽造的；2、索賠不便。在該方式下，受益人索償不方便的問題仍然存在。受益人只能通過通知行或轉(zhuǎn)遞行向擔(dān)保行索賠。而通知行或轉(zhuǎn)遞行只有轉(zhuǎn)達(dá)義務(wù)，他們本身不承擔(dān)任何責(zé)任。因此，實(shí)際上還是受益人向國外擔(dān)保漢索賠。第八章第二節(jié)銀行保函的開立通過轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開當(dāng)受益
6、人只接受本地銀行為擔(dān)保人時(shí)，原擔(dān)保人要求受益人所在地的一家銀行為轉(zhuǎn)開行，轉(zhuǎn)開保函給受益人。這樣，原擔(dān)保人變成了反擔(dān)保人，而轉(zhuǎn)開行則變成了擔(dān)保人。特點(diǎn)1、轉(zhuǎn)開行是受益人所在地銀行，受益人比較了解和信任，解決了受益人對國外擔(dān)保行不了解和不信任的問題；2、真?zhèn)我邹q。受益人接到的保函是經(jīng)過轉(zhuǎn)開行驗(yàn)明真?zhèn)魏蟮谋：?、索賠方便。受益人與轉(zhuǎn)開行處同一國家或地區(qū)，不存在語言、風(fēng)俗習(xí)慣、制度和法律方面的差異。以這種方式開立的保函，對受益人最為有利。第八章國際結(jié)算方式——銀行保函第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處理第八章第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處理申請人向銀行申請開立保函公司或企
7、業(yè)等根據(jù)業(yè)務(wù)需要請求銀行為其出具保函時(shí)，應(yīng)填寫書面的保函申請書，并按銀行的要求提交項(xiàng)目的有關(guān)批準(zhǔn)文件、交易合同副本或招標(biāo)書副本、反擔(dān)保文件或財(cái)產(chǎn)抵押書、保函格式等文件。第八章第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處理擔(dān)保行審查銀行出于保護(hù)自身利益的考慮，在開立保函之前，會(huì)對申請人的資信狀況、申請人提交的開立保函的申請書、交易合同副本或招標(biāo)書副本、反擔(dān)保文件或財(cái)產(chǎn)抵押書、保函格式等逐一進(jìn)行詳盡的審查核實(shí)。第八章第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處理擔(dān)保行開立保函銀行對申請人提供的有關(guān)資料及申請人的資信審查認(rèn)可后，便可正式對外開立保函，并按規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向申請人收取擔(dān)保費(fèi)。在日常業(yè)
8、務(wù)中，保函的開立方式分為電開和信開兩種。銀行在保函中應(yīng)明確有效期。第八章第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處理保函的修改銀行保函可以在有效期內(nèi)進(jìn)行修改
