我國信用擔保機構風險和對策探究

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1、我國信用擔保機構風險和對策探究　　【摘要】擔保機構成立至今已有二十余年，現(xiàn)已形成了以政策性擔保機構為主體、商業(yè)性和互助性擔保機構為兩翼的中小企業(yè)融資擔保體系。然而，擔保機構天然的是高風險行業(yè)，本文分析了擔保機構面臨的各種風險并提出了相應的政策建議?！娟P鍵詞】擔保機構中小企業(yè)商業(yè)銀行風險防范風險控制風險化解一、前言我國的信用擔保機構成立于20世紀90年代初，現(xiàn)已形成了以政策性擔保機構為主體、商業(yè)性和互助性擔保機構為兩翼的中小企業(yè)融資擔保體系。擔保機構通過自身承擔風險為中小企業(yè)擔保獲得銀行貸款，通常情況下，政策性擔保年擔保費率是1%；商業(yè)性擔保則是2%～3%，即人們所說的擔保

2、機構貸出的是信用，管理的是風險。這就天然地決定了擔保機構是高風險、低收益行業(yè)。本文在總結前人研究成果的基礎上主要討論擔保機構如何在規(guī)避風險、化解風險中建立健全擔保、反擔保、再擔保機制、擔保投資以及擔保機構與銀行之間的風險分擔機制。二、文獻綜述6在提出規(guī)避、化解風險的措施建議之前首先對擔保機構的風險進行梳理：（一）擔保機構自身的風險擔保機構自身存在的風險有資金規(guī)模較小、資金渠道少而窄、業(yè)內(nèi)人員專業(yè)素質(zhì)不高以及管理混亂等問題。（二）中小企業(yè)帶來的風險中小企業(yè)帶來風險的有資信差、財務失真、反擔保悖論、逆向選擇以及道德風險。為缺少抵押物以及不良信用的小企業(yè)擔保天然是有風險的。反擔

3、保悖論是指：有能力提供反擔保的企業(yè)不需要擔保機構的擔保；沒有能力提供反擔保的中小企業(yè)卻恰恰需要擔保服務，反擔保機制反而限制了擔保機構的經(jīng)營。擔保費率提高了經(jīng)營成本，風險厭惡的企業(yè)會放棄擔保。然而，風險偏好的企業(yè)卻為了獲得資金來尋求擔保，這增大了擔保機構的風險。此外，中小企業(yè)在獲得貸款后可能出現(xiàn)道德風險，將所獲的資金挪用到風險更大的用途上。（三）來自合作銀行的風險來自銀行的風險有代償風險分擔機制缺失和道德風險。中小企業(yè)達不到銀行貸款條件時，銀行把中小企業(yè)推給擔保機構，簡單地實現(xiàn)了風險轉移。此外，在貸款后，銀行可能會出現(xiàn)道德風險，因為擔保機構承擔完全的代償責任，銀行可能就會放

4、松對貸款企業(yè)運營狀況的追蹤考察。（四）相應法律、制度不完備以及不當?shù)恼深A6目前，擔保機構適用的法律法規(guī)有《公司法》、《擔保法》、《中小企業(yè)促進法》、《物權法》、《融資性擔保公司管理暫行辦法》和一些部門規(guī)章、地方性法規(guī)。這些規(guī)定對擔保機構的運行起到了一定的規(guī)范作用，但難以滿足實踐的需要，我國的擔保法律體系有待完善。擔保機構擔保制度尚不健全，擔保機構普遍缺乏規(guī)范的擔保保證金制度、反擔保制度、再擔保制度、風險內(nèi)控制度、代償制度和追償制度等，這些不健全的制度加大了擔保機構經(jīng)營風險。政策性的擔保機構的主體地位決定了擔保機構的發(fā)展與政府的干預是緊密相連的。然而，如若政府干預過多過

5、死，反而會挫傷擔保機構發(fā)展的積極性，不利于擔保機構增強自身競爭力。三、擔保機構管理風險的對策擔保機構是高風險、低收益行業(yè)，因此，建立完善的風險防范、風險控制以及風險化解能力是擔保機構得以生存、發(fā)展的關鍵。這需要從以上分析的各個層面入手：首先，建立完善的準入機制、完善擔保機構內(nèi)部控制制度。擔保機構缺乏嚴格的準入制度，缺乏競爭力的擔保機構參與到擔保機構體系中來，但是由于其規(guī)模小、擔保能力有限；對企業(yè)的評估、調(diào)查能力不佳發(fā)生代償?shù)娘L險很大；發(fā)生代償后，出現(xiàn)擔保機構單方面違約的現(xiàn)象。6完善擔保全過程的風險管理：建立一套科學規(guī)范的風險評價指標體系，對申保企業(yè)進行信用等級評定和項目風

6、險評估；擔保機構應檢測企業(yè)會計報表，及時提出風險處理措施；發(fā)生代償后，擔保機構盡量追回代償?shù)馁Y金。其次，建立健全風險準備金制度。擔保機構方面，擔保機構將經(jīng)營收入的一定比例作為風險準備金，用以彌補擔保機構的經(jīng)營虧損、代償損失和彌補擔保呆賬虧損；另一方面，借鑒國外政府扶持中小企業(yè)信用擔保機構的做法，政府從財政預算中安排一定量的資金用于擔保機構的風險損失補償，建立風險保證金制度，及時足額提取代位代償準備金、擔保呆賬準備金、普通準備金等，分別用于代位補償?shù)闹С鰷蕚?、因追償失敗而發(fā)生的損失以及沖抵擔保機構未來可能發(fā)生的經(jīng)營虧損。第三，創(chuàng)新反擔保機制。在上文中已經(jīng)分析了擔保機構面臨的

7、反擔保悖論現(xiàn)象，但是，擔保機構不能因噎廢食，出現(xiàn)擔保悖論的原因是中小企業(yè)不能出具相應的反擔保抵押物。這就要求擔保機構在反擔保抵押物方面進行創(chuàng)新。例如，可以要求中小企業(yè)的設備、債權以及股權作為抵押。這樣當發(fā)生代償時，擔保機構能夠獲得企業(yè)的一定處置權。6第四，加快建立再擔保機制。應盡快建立和完善再擔保體系，適時組建作為“最后擔保人”的全國性再擔保機構，對擔保機構開展一般再擔保和強制再擔保業(yè)務，有效地分散擔保風險。中小企業(yè)融資擔保機構要按再擔保要求，將擔保資金和會員交納的風險保證金按一定比例上交再擔保機構。擔保機構與再擔保機構之間應