采購(gòu)報(bào)銷管理規(guī)定.doc

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1、采購(gòu)報(bào)銷管理規(guī)定（Q/3E.M06.01-2011）1.目的1.1.為加強(qiáng)公司總部、分公司和各系統(tǒng)（包括生產(chǎn)系統(tǒng)、原料采購(gòu)系統(tǒng)）的財(cái)務(wù)管理，合理調(diào)度資金，提高資金使用效益。1.2.規(guī)范公司總部、分公司和各系統(tǒng)辦公用品的采購(gòu)、發(fā)放、領(lǐng)用等管理工作。1.3.規(guī)范公司總部、分公司和各系統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程，更好的控制資金的動(dòng)向特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于三宜公司總部、各分公司和各系統(tǒng)（生產(chǎn)系統(tǒng)、原料系統(tǒng)）。3.采購(gòu)分類3.1.固定資產(chǎn)：固定HHHTT資產(chǎn)TTHHH是指企業(yè)使用期限超過(guò)1年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)、

2、經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在2000元以上，并且使用年限超過(guò)2年的，也作為固定資產(chǎn)。3.1.1非生產(chǎn)類：電腦、手提電腦、掃描儀、保險(xiǎn)柜、傳真機(jī)、打印機(jī)、電話機(jī)、復(fù)印機(jī)、考勤機(jī)、碎紙機(jī)、裝訂機(jī)、塑封機(jī)、幻燈機(jī)、投影機(jī)、支票打印機(jī)、鑰匙箱、點(diǎn)驗(yàn)鈔機(jī)、鐵柜、號(hào)碼機(jī)、手提金庫(kù)、印章、文件柜箱等。3.1.1生產(chǎn)類設(shè)備：成型機(jī)、機(jī)床、切割機(jī)、裝載機(jī)、粉碎機(jī)、焊機(jī)、車輛、廠房等。3.1.低值易耗品3.2.1辦公耗材類3.2.1.1.辦公用紙（復(fù)印紙、打印紙、傳真紙、相片紙、彩噴紙、包裝紙等其他紙品）。3.2.

3、1.2.辦公設(shè)備耗材（墨盒、碳粉、硒芯片等）。3.2.1.3.裝訂用品（透明膠布、雙面膠布、回形針、別針、圓頭針、訂書釘?shù)龋?.2.1.4.財(cái)務(wù)用品（報(bào)銷單憑證、表格單據(jù)、檔案用品、復(fù)寫紙、財(cái)務(wù)附件、賬皮、賬芯、賬簿、賬冊(cè)、印臺(tái)、印油、原子印章、轉(zhuǎn)輪印章、組合印章、信封信紙）。3.2.1.5.文件夾冊(cè)（板夾、證件夾、證件卡、資料冊(cè)、彈簧夾、抽桿夾、文件套、名片冊(cè)、票據(jù)夾、拉鏈袋、按扣袋、檔案袋、文件筐、報(bào)刊雜志架、展示架、公文籃、檔案盒等）。3.2.1.6.接待用品（茶杯、茶壺、茶葉、名片、煙、土特產(chǎn)等）。3.2.1.7.數(shù)碼系列（U

4、盤、數(shù)碼錄音筆、移動(dòng)硬盤等）。3.2.1.8.印刷品（公司宣傳冊(cè)、宣傳板、布標(biāo)、LOGO即時(shí)貼等）3.2.2生產(chǎn)耗材類：3.2.2.1.勞保類（手套、口罩、防護(hù)眼鏡、毛巾、洗衣粉、絕緣鞋、工作帽、安全帽、工作服、公司正裝、電焊手套、防塵口罩、防噪耳塞等）。3.2.2.1.包裝袋(回收袋、標(biāo)準(zhǔn)帶、樣品袋、原料袋等)。3.2.2.2.設(shè)備耗材類（潤(rùn)滑油、小工具、皮帶、焊條、鋼材、螺絲、潤(rùn)滑油、電線、電纜、焊條、鋼材、裝載機(jī)油、柴油、模具、電氣開關(guān)、電柜、壓輪、齒輪油、潤(rùn)滑脂等）。3.1.原料采購(gòu)指為生產(chǎn)做準(zhǔn)備而進(jìn)行的生產(chǎn)原料的采購(gòu)，原料采購(gòu)

5、以計(jì)劃和履行計(jì)劃的方式進(jìn)行。3.2.食品采購(gòu)主要指公司、分公司、分廠內(nèi)的職工食堂需要采購(gòu)的糧油、食品等。3.3.其他采購(gòu)除1、2、3、4以外的其他采購(gòu)。1.采購(gòu)規(guī)定4.1.固定資產(chǎn)采購(gòu)流程固定資產(chǎn)申購(gòu)原則上行政部·每年做一次申購(gòu)計(jì)劃，按實(shí)際需要進(jìn)行實(shí)施；生產(chǎn)部門每個(gè)加工期做一次申購(gòu)計(jì)劃，按實(shí)際需要進(jìn)行實(shí)施；特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可臨時(shí)申報(bào)。行政副總資金使用批準(zhǔn)分管副總初審生產(chǎn)類由分廠廠長(zhǎng)和生產(chǎn)部經(jīng)理共同詢價(jià)（必須三家以上報(bào)價(jià)）非生產(chǎn)類由部門和行政部負(fù)責(zé)采購(gòu)詢價(jià)（必須三家以上報(bào)價(jià)）財(cái)務(wù)經(jīng)理審核總經(jīng)理批準(zhǔn)購(gòu)買分廠填寫《申購(gòu)單》進(jìn)行申購(gòu)和初步

6、詢價(jià)物資采購(gòu)生產(chǎn)部經(jīng)理審核部門填寫《申購(gòu)單》進(jìn)行申購(gòu)和初步詢價(jià)4.1.1固定資產(chǎn)的詢價(jià)4.1.1.1.非生產(chǎn)類由部門經(jīng)理和行政部人員共同進(jìn)行詢價(jià)和價(jià)格談判，財(cái)務(wù)部進(jìn)行價(jià)格核實(shí)和市場(chǎng)價(jià)格對(duì)比，出入在5%以內(nèi)的予以核準(zhǔn)。4.1.1.2.生產(chǎn)設(shè)備類由生產(chǎn)部經(jīng)理和分廠廠長(zhǎng)（或維修部負(fù)責(zé)人）共同進(jìn)行詢價(jià)和價(jià)格談判，財(cái)務(wù)部進(jìn)行價(jià)格核實(shí)和市場(chǎng)價(jià)格對(duì)比，出入在5%以內(nèi)的予以核準(zhǔn)。4.1.2固定資產(chǎn)購(gòu)買應(yīng)簽訂供貨協(xié)議或供貨合同，包括付款方式、售后服務(wù)、違約等條款。4.1.3申購(gòu)金額在2000元以上的，原則上應(yīng)支付支票或銀行轉(zhuǎn)賬，特殊情況應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可

7、使用現(xiàn)金。4.1.低值易耗品采購(gòu)流程4.2.1低值易耗品根據(jù)消耗量分為集中采購(gòu)和一般采購(gòu)。4.2.2低值易耗品原則上都進(jìn)行集中采購(gòu)，即由公司統(tǒng)一購(gòu)買，各部門、分公司、分廠根據(jù)需要進(jìn)行領(lǐng)用。4.2.1為集中采購(gòu)的其他低值易耗品可一般采購(gòu)，由各部門、分公司、分廠自行采購(gòu)。4.2.2特殊情況，如盈江分廠、寧洱分廠距離云縣分公司較遠(yuǎn)，其低值易耗品可自行采購(gòu)。4.2.3低值易耗品采購(gòu)流程圖4.2.5.1.集中采購(gòu)流程圖行政副總資金使用批準(zhǔn)分管副總初審集中采購(gòu)由財(cái)務(wù)和行政部共同詢價(jià)（必須兩家以上報(bào)價(jià)）財(cái)務(wù)經(jīng)理審核總經(jīng)理批準(zhǔn)購(gòu)買生產(chǎn)部經(jīng)理（或行政部經(jīng)

8、理）填寫《申購(gòu)單》進(jìn)行申購(gòu)物資采購(gòu)4.2.5.2.一般采購(gòu)流程圖行政副總資金批準(zhǔn)分管副總審核財(cái)務(wù)經(jīng)理審核分廠填寫《申購(gòu)單》進(jìn)行申購(gòu)和詢價(jià)物資采購(gòu)生產(chǎn)部經(jīng)理審核部門填寫《申購(gòu)單》進(jìn)行申購(gòu)和詢價(jià)1.采購(gòu)程序5.