固定資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程說(shuō)明

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1、流程說(shuō)明一、流程名稱：固定資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程二、流程編號(hào)：GYGFC-ZW-005三、流程目的明確固定資產(chǎn)（信息產(chǎn)品除外）的購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用的整個(gè)過程四、流程目標(biāo)規(guī)范固定資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用管理工作五、流程負(fù)責(zé)人直接負(fù)責(zé)人：總務(wù)部間接負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)部門、需求部門、公司領(lǐng)導(dǎo)六、流程描述1)申購(gòu)部門根據(jù)實(shí)際需求提出設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)并填寫設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)單第一欄交給主管副總審批；2)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后由總務(wù)部進(jìn)行判斷是否能夠內(nèi)部調(diào)劑；3)對(duì)于能夠內(nèi)部調(diào)劑的總務(wù)部進(jìn)行內(nèi)部調(diào)劑；并同時(shí)更新設(shè)施管理卡、在設(shè)施管理一覽表中注明；4)

2、申購(gòu)、領(lǐng)用部門辦理調(diào)劑后的領(lǐng)用手續(xù)；5)對(duì)于不能內(nèi)部調(diào)劑的由總務(wù)部填寫設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)單第二欄（兩聯(lián)）交由公司主管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批；6)經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批后由總務(wù)部進(jìn)行購(gòu)置、驗(yàn)收、調(diào)試并填寫設(shè)施收貨驗(yàn)收登記表；7)對(duì)于驗(yàn)收不合格的資產(chǎn)應(yīng)填寫不合格記錄并辦理退貨事宜；8)經(jīng)驗(yàn)收合格后總務(wù)部填寫設(shè)施驗(yàn)收單，并將設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)單第一聯(lián)、購(gòu)置發(fā)票、設(shè)施驗(yàn)收單報(bào)送財(cái)務(wù)部；9)總務(wù)部應(yīng)建立設(shè)施管理卡和設(shè)施檔案，在設(shè)施管理一覽表中登記，并將相關(guān)單據(jù)并存檔；10)財(cái)務(wù)部審核后交公司主管副總、

3、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)進(jìn)行審批；11)經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批后到財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷；12)最后由申購(gòu)部門到總務(wù)部辦理領(lǐng)用手續(xù)。七、流程文件、表單《設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)單》《設(shè)施管理卡》《設(shè)施收貨驗(yàn)收、登記表》《設(shè)施驗(yàn)收不合格記錄》《發(fā)票》《設(shè)施驗(yàn)收單》八、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)固定資產(chǎn)的購(gòu)買是否符合公司的要求九、流程控制點(diǎn)公司領(lǐng)導(dǎo)審批設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)單控制目的：確保所購(gòu)資產(chǎn)是必須的控制手段：公司主管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)的審批控制依據(jù)：基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境控制程序固定資產(chǎn)購(gòu)置的驗(yàn)收控制目的：確保購(gòu)置資產(chǎn)的質(zhì)量控制手段：驗(yàn)收并填寫設(shè)施

4、驗(yàn)收單，不合格設(shè)施填寫設(shè)施驗(yàn)收不合格記錄控制依據(jù)：基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境控制程序