建筑公懷差旅費管理辦法

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差旅費管理辦法擬制：審核:主管：審定：批準:XXX有限公司平臺部門差旅費管理辦法1目的為了規(guī)范公司平臺部門差旅費用支出，明確差旅費用開支的范圍和標準、審批和報銷手續(xù)，降低差旅費用成本，根據(jù)國家的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，制定本辦法。2適用范圍2.1本辦法適用于XXX有限公司(以下簡稱“公司”）平臺部門，不含項目部。項目部差旅費管理辦法另行制定。2.2出差發(fā)生的業(yè)務活動費及會務培訓資料等費用的報銷不適用本辦法，按照其他相關(guān)費用辦法規(guī)定執(zhí)行。3適用人員3.1公司高管：指公司高級管理人員,即公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務總監(jiān)。3.2平臺部門經(jīng)理：指公司平臺部門負責人，即平臺部門（正副）經(jīng)理。3.3非管理職員工:除公司高管、平臺部門經(jīng)理以外的其余人員。3.4外單位陪同人員不納入此范圍。因公司工作業(yè)務需要外單位人員陪同出差才能履行完成相應工作任務的情況,外單位人員發(fā)生的差旅費不在差旅費科目中核算，記入相關(guān)專項費用或業(yè)務費，具體費用歸集由業(yè)務部門確定。3.5上述3。1、3。2所屬人員名單及差旅補貼標準由綜合管理部負責提供并適時更新。8/9

11定義1.1差旅費：主要指公司員工國內(nèi)出差發(fā)生的交通費、住宿費、在途補助、差勤補助等費用.1.2出差住宿地界定：以出差期間每天24：00點停留地為出差住宿地.2基本原則2.1全員定額原則：統(tǒng)一規(guī)定各類人員的差旅費補助標準，實施全員定額管理。2.2預算控制原則：差旅費報銷按預算額度控制，超過預算部分按相關(guān)預算管理辦法執(zhí)行。2.3誰受益,誰承擔的原則：差旅費按受益單位進行費用歸集、控制、分析、考核。2.4區(qū)別報銷原則：多人且報銷級別不一致的人員共同出差,按其各自的定額報銷標準分別執(zhí)行。確因工作原因需與職級較高者住同一酒店,須由職級較高者確認后方可按職位高者標準報銷。2.5成本效益原則：出差人員應根據(jù)出差時間和任務要求的實際情況，本著成本最小化的原則，乘坐交通工具最高標準按飛機經(jīng)濟艙、火車硬臥、動車硬座/硬臥、高鐵硬臥、輪船三等艙執(zhí)行。3出差申請審批3.1出差申請審批3.1.1出差人員出差填制《出差申請表（見附錄A）》,根據(jù)業(yè)務需要，交通工具申請公司派車或自駕車的，需提請綜合管理部進行用車審批.3.1.2非管理職員工出差，出差申請表由部門經(jīng)理審核，由公司分管領(lǐng)導批準;部門經(jīng)理出差,出差申請表由公司分管領(lǐng)導批準；財務總監(jiān)和副總經(jīng)理出差，直接由公司總經(jīng)理批準；總經(jīng)理出差由上一級主管領(lǐng)導批準。3.2出差借款審批出差人員常規(guī)出差原則不借款，特殊出差需借款的，借款申請及審批按《備用金管理辦法》執(zhí)行。4出差類別4.1出差按其業(yè)務內(nèi)容可分為常規(guī)出差、特殊出差兩類。4.2常規(guī)出差主要是根據(jù)公司日常經(jīng)營業(yè)務需要安排到異地出差的情況。8/9

21.1特殊出差主要包括會議出差、培訓出差等特殊出差事項。2常規(guī)出差費用項目常規(guī)出差費用項目主要包括交通費、在途補助、住宿費、差勤補助四項內(nèi)容。2.1交通費2.1.1出差期間發(fā)生的長途交通費、城市間交通費：按出差前經(jīng)審批的交通工具及路線發(fā)生的部分，憑交通費發(fā)票實報實銷;未按規(guī)定乘坐交通工具的,超支部分自理.2.1.2交通費發(fā)票主要指長途火車票（含訂票費）、長途汽車票（含機場大巴)以及以上車票所附保險費、機票（含一份保險費）等，退票費報銷需經(jīng)部門領(lǐng)導在退票費票據(jù)上簽字批準才能報銷。2.1.3經(jīng)批準以自駕車出差的，原則上以路橋費、油費發(fā)票作為報銷交通費及計算相關(guān)補助的依據(jù)，油費報銷標準由綜合管理部根據(jù)實際里程數(shù)（僅計算從出發(fā)地到目的地之間的里程,不含市（區(qū)）內(nèi)的里程),按0。8元/公里的標準計算油費報銷金額。目前XXX至公司各項目所在地的報銷里程數(shù)和報銷金額統(tǒng)一明確，詳見附錄D《XXX至部分縣市的里程數(shù)及報銷金額》2.2在途補助對乘坐長途汽車、火車(含動車、高鐵）、輪船期間過夜的情況憑交通費發(fā)票給予在途補助，標準如下:2.2.1在汽車、火車（含動車、高鐵）上過夜且為硬臥的，補助：80元／人。夜;2.2.2在汽車、火車（含動車、高鐵）上過夜且為硬座的，補助：100元／人.夜；2.2.3乘船（三等艙以下,含三等艙)的，補助：80元／人。夜。2.3住宿費2.3.1出差期間發(fā)生的住宿費，公司領(lǐng)導在定額標準內(nèi)憑票實報實銷；其余人員實行定額包干制，按定額標準給予報銷。2.3.2住宿定額標準：詳見附錄B《國內(nèi)出差地區(qū)分類標準》及附錄C《國內(nèi)出差住宿定額、差勤補助定額標準表》。2.4差勤補助2.4.18/9

3因公司高管無差勤補助，其發(fā)生的同一城市內(nèi)的短途交通費、伙食費等與住宿費一起，在住宿定額標準內(nèi)實報實銷，市內(nèi)短途交通費報銷以公交車票、地鐵票、市內(nèi)出租車票等為報銷依據(jù)。1.1.1除公司高管外的其他員工，出差期間發(fā)生的同一城市內(nèi)的短途交通費、通訊費、伙食補助、辦公用品等費用合并納入住宿及差勤補助,實行定額包干制，按定額標準給予補助。1.1.2差勤補助定額標準：詳見附錄B《國內(nèi)出差地區(qū)分類標準》及附錄C《國內(nèi)出差住宿定額、差勤補助定額標準表》。2特殊出差費用項目2.1會議出差員工經(jīng)批準出差參加各種會議，會議統(tǒng)一安排食宿的，會議期間的住宿費、伙食費按照會議主辦單位規(guī)定的標準開支，開具會務費發(fā)票,作為會務費報銷,無差勤補助；其余按常規(guī)出差費用項目規(guī)定執(zhí)行。不統(tǒng)一安排食宿的,交通費、住宿費及差勤補助等均按照常規(guī)出差費用項目規(guī)定執(zhí)行。有關(guān)會議費用支出記入國內(nèi)差旅費。2.2培訓出差出差費用報銷標準參照會議出差報銷標準執(zhí)行.有關(guān)培訓費用支出記入培訓費。3費用報銷相關(guān)規(guī)定3.1時間頻率：國內(nèi)出差人員應于出差返公司后15日內(nèi)將所有待報銷費用歸納集中后，一次性到財務管理部報帳。3.2單據(jù)要求：出差人員報銷差旅費用時應準確填寫差旅費報銷單,附貼需要憑票報銷的票據(jù)和相關(guān)表格通知等，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導審批后到財務管理部報銷。3.2.1差旅費報銷單：詳見附錄E《差旅費報銷單》，報銷人員應詳細準確地將出差時間、路線、所附發(fā)票的張數(shù)、金額填寫在報銷單相應位置.3.2.2票據(jù):應該為國家正規(guī)發(fā)票及票據(jù)。報銷人應保證票據(jù)取得的真實性、合法性,如發(fā)現(xiàn)不實者，除將所報款項追回外，并視情節(jié)輕重予以懲處。特殊情況:⑴非正規(guī)發(fā)票報銷需經(jīng)辦人以專題報告說明未取得正規(guī)發(fā)票的原因，并報公司財務總監(jiān)簽批。⑵報銷單據(jù)丟失的，須對遺失單據(jù)作出專門的報告說明，相關(guān)證明人簽字,部門經(jīng)理審核簽字，公司財務總監(jiān)簽批后，財務管理部按相關(guān)標準的808/9

4%給予報銷。1.1.1相關(guān)表格通知⑴出差申請表原件⑵會議、培訓通知單（適用于會議、培訓出差)1.2報銷審批1.2.1各級審核人員應嚴格審核并對其審核結(jié)果負責。1.2.2差旅費報銷單據(jù)的審批嚴格按照授權(quán)管理辦法執(zhí)行。1.3核算要求1.3.1住宿費、差勤補助報銷原則上以住宿票或長途交通票為計算依據(jù)，都不能提供的,不予報銷和補助。1.3.2當日往返由公司出車的不予補助；非公司出車的,憑長途交通票據(jù)按出差地差勤補助標準給予補助，無長途交通發(fā)票據(jù)的,原則不予差勤補助。1.3.3公司異地分支機構(gòu)員工到公司辦公地出差，參照常規(guī)差旅費執(zhí)行。1.3.4公司員工到家庭常住地出差，不報銷住宿費，其他費用參照常規(guī)差旅費執(zhí)行。1.3.5與公司領(lǐng)導隨行且同吃同住的出差人員,憑票實報實銷住宿費,不予報銷差勤補助；與公司領(lǐng)導隨行且同吃不同住的出差人員，憑住宿票報銷定額標準，不予報銷差勤補助。2考核2.1出差人員未按報銷規(guī)定及時報銷費用且未在財務管理部報備的，財務管理部在費用報銷時按遲報天數(shù)給予每天50元的罰款；超過規(guī)定期限兩個月未報銷的一律不予報銷.2.2特殊差旅借款未按期歸還的,按《備用金管理辦法》執(zhí)行考核。3附則3.1本管理辦法由公司財務管理部負責解釋和修訂；以前文件規(guī)定如與本管理辦法內(nèi)容相抵觸的，以本管理辦法為準。3.2本管理辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行.3.3附錄目錄：附錄A：出差申請表附錄B：國內(nèi)地區(qū)分類標準8/9

5附錄C:國內(nèi)出差住宿定額、差勤補助定額標準表附錄D：XXX至部分縣市的里程數(shù)及報銷金額附錄E：差旅費報銷單附錄A出差申請表單位公差人姓名公司高管同行幾人平臺部門經(jīng)理非管理職員工主要公差地址主要交通工具用車申請公司派車/自駕車用車審批核定里程費用預算任務審核人批準人任務完成情況公差時間年月日返回時間年月日帶回何種文件、資料、物品　交付何處　接收文件、資料、物品單位意見/簽名8/9

6領(lǐng)導審閱意見或評語備注8/9

7附錄B國內(nèi)地區(qū)分類標準地區(qū)對應城市一類北京、上海、廣州、深圳、西藏二類武漢、合肥、福州、廈門、珠海、?？?、石家莊、鄭州、哈爾濱、長沙、長春、南京、南昌、沈陽、大連、青島、濟南、太原、西安、成都、天津、烏魯木齊、昆明、杭州、寧波、重慶、汕頭三類除一類、二類地區(qū)外的其他國內(nèi)地區(qū)備注：上表中各地區(qū)對應城市不包括其周邊縣市。附錄C國內(nèi)出差住宿定額、差勤補助定額標準表公司人員分類項目各地區(qū)標準一類二類三類寰宇公司公司高管住宿定額700600500差勤補助定額無平臺部門經(jīng)理住宿定額400350300差勤補助定額100100100非管理職員工住宿定額300260220差勤補助定額100100100附錄DXXX至部分縣市的里程數(shù)及報銷金額始發(fā)地XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX8/9

8XXX有限公司附錄E差旅費報銷單部門:填報日期年月日出差事由報銷人（簽章）　部門主管（簽章）　財務總監(jiān)（簽章)　公司領(lǐng)導（簽章）出發(fā)日期年月日返回日期年月日實際出差天數(shù)天借款金額元出發(fā)地點到達地點出發(fā)日期到達日期車船車次車船費硬座補助住勤補助其他各項費用月日時月日時席別船名張數(shù)金額標準金額標準金額項目張數(shù)金額　　　　　　　　　　　　市內(nèi)汽電車費　　　　　　　　　　　　　出租車　　　　　　　　　　　　　住宿費　　　　　　　　　　　　　會議費資料費　　　　　　　　　　　　　手續(xù)及附加費　　　　　　　　　　　　　其他小計　財務核實金額開戶行個人銀行帳號9/9