理財(cái)規(guī)劃師試題

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第一部分職業(yè)道德（第1～25題,共25題)一、職業(yè)道德基礎(chǔ)理論與知識(shí)部分答題指導(dǎo)：◆該部分均為選擇題，每題均有四個(gè)備選項(xiàng),其中單項(xiàng)選擇題只有一個(gè)選項(xiàng)是正確的,多項(xiàng)選擇題有兩個(gè)或兩個(gè)以上選項(xiàng)是正確的?！粽?qǐng)根據(jù)題意的內(nèi)容和要求答題,并在答題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。◆錯(cuò)選、少選、多選，則該題均不得分。(一）單項(xiàng)選擇題（第1~8題）1、關(guān)于職業(yè)道德，正確的說法是（)。（A）對(duì)職業(yè)道德的理解無一定規(guī)（B）職業(yè)道德是從業(yè)人員就業(yè)的道德資格（C)職業(yè)道德總是不斷變化、難以捉摸的(D）職業(yè)道德是一種人為的主觀要求2、關(guān)于職業(yè)化管理，正確的說法是（）。（A）職業(yè)化管理是一種不再?gòu)?qiáng)調(diào)過程的管理(B）職業(yè)化管理本質(zhì)上是一種法治化管理（C)建立職業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)是實(shí)施職業(yè)化管理的關(guān)鍵步驟（D）直覺和靈活應(yīng)變是推動(dòng)職業(yè)化管理的重要措施3、關(guān)于職業(yè)道德與職業(yè)技能的關(guān)系，正確的說法是（)。（A）職業(yè)技能高低決定了職業(yè)道德素質(zhì)的高低（B)職業(yè)道德對(duì)職業(yè)技能具有統(tǒng)領(lǐng)作用（C）強(qiáng)調(diào)職業(yè)道德往往會(huì)約束職業(yè)技能的提高（D）職業(yè)道德與職業(yè)技能無關(guān)聯(lián)性4、古人所謂“吾日三省吾身",其意為（）(A）多休息對(duì)身體健康十分重要(B）學(xué)習(xí)時(shí)要專心致志（C）節(jié)省開支,不浪費(fèi)任何資源（D）時(shí)時(shí)反思自己的道德修養(yǎng)5、下面幾種說法中，符合敬業(yè)精神要求的是()。（A）“不愛崗就會(huì)下崗,不敬業(yè)就會(huì)失業(yè)”(B）“當(dāng)一天和尚撞一天鐘”（C）“給錢就要好好干，否則對(duì)不起良心”（D）“領(lǐng)導(dǎo)要求咱干啥，咱就干啥”閱讀下列事例,結(jié)合所學(xué)職業(yè)道德理論和知識(shí),回答第6～8題.某公司確立了優(yōu)秀員工的十條準(zhǔn)則，其中，有四條準(zhǔn)則規(guī)定了如下內(nèi)容:第一，對(duì)自己公司的產(chǎn)品抱有極大的興趣，包括對(duì)公司的產(chǎn)品具有尋根究底的好奇心；始終表現(xiàn)對(duì)公司產(chǎn)品的興趣和熱愛；熱愛并專注自己的工作；天下沒有一勞永逸的事,要不斷自我更新。第二，以傳教士般的熱情和執(zhí)著打動(dòng)客戶，包括站在客戶的立場(chǎng)為客戶著想；最完善的服務(wù)才有最完美的結(jié)果。第三,樂于思考，讓產(chǎn)品更貼近客戶，包括了解并滿足客戶的需求；思考如何讓產(chǎn)品更貼近客戶。第四，與公司制定的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)保持一致,包括跟隨公司的目標(biāo)；把握自己努力的方向；做一個(gè)積極主動(dòng)的人；獎(jiǎng)金和薪水不是唯一的工作動(dòng)力；把自己融入到整個(gè)團(tuán)隊(duì)中去；幫助老板成功，你才能成功.6、根據(jù)上述準(zhǔn)則，員工要實(shí)現(xiàn)“打動(dòng)客戶”的目的,應(yīng)該()(A）做傳教士（B）學(xué)習(xí)宗教理論知識(shí)（C)把服務(wù)客戶作為信念（D）做到客戶要求什么，就滿足什么7、根據(jù)上述準(zhǔn)則，在下面的說法中，理解正確的是（）

1（A)即使對(duì)公司產(chǎn)品沒有興趣，也要裝作很有興趣的樣子（B)凡事用心去做，就會(huì)贏得客戶的理解（C）員工個(gè)人要始終按照公司的要求行事(D）絕不考慮獎(jiǎng)金和薪水8、對(duì)于“幫助老板成功，你才能成功”這句話，理解正確的是（）(A）只有與老板同心，員工才會(huì)受到賞識(shí)(B)即使你能幫助老板取得成功，自己也只能做一個(gè)打工仔兒（C)這是老板占有員工剩余勞動(dòng)的一種說法而已(D）在做好本職工作中鍛煉和成就自己（二）多項(xiàng)選擇題（第9~16題）9、職業(yè)道德的特征包括（)(A)適用范圍上的有限性（B）一定的強(qiáng)制性（C）絕對(duì)穩(wěn)定性（D)利益相關(guān)性10、加強(qiáng)職業(yè)道德建設(shè)，要反對(duì)形形色色的錯(cuò)誤思想,其中包括（）(A）個(gè)人主義（B)集體主義(C）享樂主義(D)拜金主義11、在職業(yè)活動(dòng)中，踐行誠(chéng)信規(guī)范的具體要求是（）（A）尊重事實(shí)（B）因人而異（C)講求信用（D）信譽(yù)至上12、公道的社會(huì)特征（)（A）標(biāo)準(zhǔn)的時(shí)代性(B)觀念的多元性（C）意識(shí)的社會(huì)性（D)判定的主觀性13、關(guān)于紀(jì)律的說法中,正確理解的是（）（A）紀(jì)律面前人人平等(B）遵守紀(jì)律沒有商量(C）紀(jì)律是對(duì)自由的約束（D)對(duì)于不完善的紀(jì)律，無需遵守14、關(guān)于節(jié)約，理解正確的是（）（A）節(jié)約需要因人而定，不應(yīng)成為共性要求(B）節(jié)約是從業(yè)人員立足于企業(yè)的重要品質(zhì)（C)一味要求節(jié)約是“小家子氣”的表現(xiàn)(D)節(jié)約能夠增強(qiáng)企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力15、關(guān)于合作，正確的說法是（)（A)合作是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)順利實(shí)施的內(nèi)在要求(B）合作是從業(yè)人員汲取智慧和力量的重要手段(C)合作是打造優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)的有效途徑（D)合作是確立壟斷地位、實(shí)現(xiàn)共同利益的需要16、關(guān)于奉獻(xiàn)，正確的說法是（）(A）奉獻(xiàn)是企業(yè)健康發(fā)展的重要保障(B）奉獻(xiàn)不符合多勞多得的分配制度（C）由于見義勇為往往得不到好報(bào)，因此要倡導(dǎo)謹(jǐn)慎奉獻(xiàn)（D）奉獻(xiàn)是從業(yè)人員實(shí)現(xiàn)職業(yè)理想的途徑二、職業(yè)道德個(gè)人表現(xiàn)部分(第17～25題）答題指導(dǎo)：◆該部分均為選擇題，每題均有四個(gè)備選項(xiàng),您只能根據(jù)自己的實(shí)際狀況選擇其中一個(gè)選項(xiàng)作為您的答案?！粽?qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選擇答案的相應(yīng)字母涂黑.

217、如果你在某個(gè)旅游景點(diǎn)游覽，遇見某個(gè)體經(jīng)營(yíng)者正在用假貨蒙蔽外國(guó)游客,你會(huì)（）（A）不理睬，認(rèn)為這是正常的市場(chǎng)行為（B）把個(gè)體經(jīng)營(yíng)者拉到一邊，勸他不要這樣做(C）向外國(guó)游客說明產(chǎn)品的真實(shí)情況(D）讓外國(guó)游客到正規(guī)商店去買18、如果你最近幾天愛到自己家附近的某個(gè)小飯館吃早餐，感覺還不錯(cuò)。但今天早上，因食品質(zhì)量問題，老板和顧客之間發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)，雙方粗言穢語，各不相讓.你會(huì)（）（A）從此以后再也不到這家飯館吃早餐了(B）不到任何一家飯館吃早餐了（C）繼續(xù)在這家飯館吃早餐，但會(huì)來的少一些(D）繼續(xù)在這家飯館吃早餐，自己不會(huì)受到任何影響19、K某,家貧，妻重病，無錢醫(yī)治，危在旦夕，不得已，攜兇器盜竊,被捉，判刑。對(duì)此，你的看法是(）（A）罪有應(yīng)得,但值得同情(B）法盲（C）法律應(yīng)網(wǎng)開一面，不予處罰（D）難為此人20、一般來說，你做目前這份工作的想法是（）（A）為了生活(B）為社會(huì)做點(diǎn)事情（C）不讓所學(xué)的知識(shí)閑置（D）成為有錢人21、假如某人經(jīng)常加班，你認(rèn)為這個(gè)人是()（A）工作能力差（B）敬業(yè)（C）領(lǐng)導(dǎo)對(duì)工作安排不合理（D）不好說22、公司臨時(shí)安排員工周末加班,恰巧事先你已和朋友約好周末去看電影，你會(huì)（）（A）不加班，按照事先的約定和朋友去看電影（B）不加班,告訴上司具體理由(C）加班，但會(huì)詢問上司支付加班費(fèi)的情況（D)和上司聯(lián)系，再?zèng)Q定是否加班或者看電影23、生活中,你能夠認(rèn)可的觀點(diǎn)是（）（A)三人成虎（B）話多有失(C）身正不怕影歪（D）眾口鑠金24、Q某向X借錢,還款期限已過多時(shí)，但Q某卻以種種理由敷衍推脫，始終不還，最后Q某連人也不露面了.如果你是X,你會(huì)()(A）向法院起訴（B)找?guī)讉€(gè)猛士恐嚇Q某（C）放棄要錢（D）請(qǐng)討債公司解決25、某單位近期電話費(fèi)用激增,經(jīng)查，有人用公家電話打私人電話.如果你是單位的主管，為有效解決這一問題，你會(huì)()（A）反復(fù)教育,引導(dǎo)大家不要利用公家電話撥打私人電話（B）制定制度,規(guī)定凡用公家電話撥打私人電話者,扣除其當(dāng)月獎(jiǎng)金（C）到電話局查詢,將亂打電話的號(hào)碼及其費(fèi)用情況公布于眾（D）采用新的電話裝置,實(shí)行每人每月定額的電話費(fèi)管理辦法第二部分理論知識(shí)（26～125題,共100道題，滿分為100分)

3一、單項(xiàng)選擇題（26～85題，每題1分,共60分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢?，?qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）26、王先生和張小姐是一對(duì)年輕白領(lǐng)夫婦，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力比較高,對(duì)于這樣的家庭，理財(cái)規(guī)劃的核心策略是（）(A）月光型（B）進(jìn)攻型（C）攻守兼?zhèn)湫停―）防守型27、王老板多年經(jīng)商，資產(chǎn)過億，富甲一方。他希望對(duì)其個(gè)人財(cái)產(chǎn)提供最高層次的經(jīng)營(yíng)管理，是符合王老板要求的個(gè)人理財(cái)服務(wù)類型是(）（A）大眾銀行大眾理財(cái)(B）富裕銀行貴賓理財(cái)（C）私人銀行財(cái)富管理（D)外資銀行vip服務(wù)28、（）是會(huì)計(jì)核算對(duì)象的基本分類.(A）會(huì)計(jì)科目(B）會(huì)計(jì)賬戶（C）會(huì)計(jì)要素（D)資金運(yùn)作29、某企業(yè)資產(chǎn)總額為100萬，負(fù)債為20萬元,在以銀行存款30萬元購(gòu)進(jìn)材料，并以銀行存款10萬元償還借款后，資產(chǎn)總額為（)（A）60萬元(B）90萬元（C）50萬元（D）40萬元30、在會(huì)計(jì)核算的基本前提中,界定會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)信息的空間范圍的是（)（A）會(huì)計(jì)主體（B）持續(xù)經(jīng)營(yíng)（C）會(huì)計(jì)期間(D)貨幣計(jì)量31、速動(dòng)比率是更進(jìn)一步反映企業(yè)償債能力的指標(biāo)?？鄢尕?是因?yàn)榇尕浀淖儸F(xiàn)能力相對(duì)較差.所以，將存貨扣除所得到的數(shù)字，對(duì)企業(yè)償債能力的反映更為準(zhǔn)確。影響速動(dòng)比率可信度的主要因素（）（A）流動(dòng)負(fù)債大于速動(dòng)資產(chǎn)(B）應(yīng)收帳款不能實(shí)現(xiàn)（C)應(yīng)收帳款的變現(xiàn)能力(D）存貨過多導(dǎo)致速動(dòng)資產(chǎn)減少32、資產(chǎn)是指過去的交易事項(xiàng)形成并由企業(yè)擁有或控制的資源，對(duì)該資源的預(yù)期會(huì)給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益.以下對(duì)于資產(chǎn)定義的理解,說法錯(cuò)誤的是（）（A）或有資產(chǎn)不能作為企業(yè)的資產(chǎn)確認(rèn)（B）企業(yè)對(duì)融資租入的固定資產(chǎn)沒有所有權(quán)（C)企業(yè)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)都擁有所有權(quán)（D）不能給企業(yè)帶來未來經(jīng)濟(jì)利益的資產(chǎn)則不能作為資產(chǎn)加以確認(rèn)33、宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)的首要任務(wù)是（）(A)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)（B）促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展（C）保持總供給與總需求的基本平衡（D)全面建設(shè)小康社會(huì)34、當(dāng)總需求大于總供給時(shí)，會(huì)出現(xiàn)（）等現(xiàn)象（A）市場(chǎng)供應(yīng)緊張、通貨緊縮（B)失業(yè)增加、物資匱乏（C）生產(chǎn)能力閑置、通貨膨脹（D）通貨膨脹、物資匱乏35、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是指（)（A）一個(gè)國(guó)家所有常住單位在一定時(shí)期內(nèi)收入初次分配的最終結(jié)果（B)所有常住單位在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)的全部貨物和服務(wù)價(jià)值扣除同期中間投入的全部非固定資產(chǎn)貨物和服務(wù)價(jià)值的差額（C）所有常住單位在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)的全部貨物和服務(wù)價(jià)值扣除折舊（D）國(guó)民生產(chǎn)總值加上國(guó)外凈要素收入36、一般來說，在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期,政府應(yīng)采取的財(cái)政政策的措施是()

4(A）減少稅收，減少政府支出（B）減少稅收，增加政府支出（C）增加稅收，減少政府支出（D）增加稅收，增加政府支出37、通常，擴(kuò)張性的財(cái)政政策與擴(kuò)張性的貨幣政策同時(shí)實(shí)施，會(huì)使一國(guó)經(jīng)濟(jì)（）（A）產(chǎn)量增加，利率變動(dòng)不確定（B)產(chǎn)量減少,利率下降（C）產(chǎn)量減少，利率上升（D）產(chǎn)量增加,利率下降38、經(jīng)濟(jì)周期的中周期又稱中波，指一個(gè)周期平均長(zhǎng)度為8年到10年，此周期通常又被稱做(）.（A）康德拉耶夫周期（B)朱格拉周期（C）基欽周期（D）不能確定39、在以下幾種貨幣政策工具中，最重要的是(）(A）公開市場(chǎng)操作（B）調(diào)整再貼現(xiàn)率（C)變動(dòng)法定存款準(zhǔn)備金率（D）道義勸告40、貨幣的本質(zhì)是（）（A)固定的充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品（B)流通手段(C）偶爾媒介商品交換(D）支付手段41、利率高、風(fēng)險(xiǎn)大、容易發(fā)生違約糾紛，但卻十分靈活，能彌補(bǔ)銀行的信用不足，這種信用形式是(）。(A)民間信用(B)消費(fèi)信用(C)國(guó)家信用(D)商業(yè)信用42、既是商業(yè)銀行維持其流動(dòng)性而必須持有的資產(chǎn)，又是銀行信譽(yù)的根本保證的是（).（A)現(xiàn)金資產(chǎn)(B）貸款（C）貼現(xiàn)(D）證券投資43、信用最基本的特征是(）。（A）收益性(B)償還性（C）安全性(D)流動(dòng)性44、商業(yè)信用最典型的做法是(）。(A)商品批發(fā)(B)商品零售(C）商品代銷(D）商品賒銷45、由非官方的行業(yè)自律組織規(guī)定并對(duì)組織成員有一定約束力的利率是（)(A)市場(chǎng)利率(B）優(yōu)惠利率（C)公定利率（D）基準(zhǔn)利率46、目前，我國(guó)人民幣實(shí)施的匯率制度是（)。（A）固定匯率制（B)彈性匯率制(C)有管理浮動(dòng)匯率制(D)盯住匯率制47、納稅義務(wù)人的義務(wù)主要是按稅法規(guī)定辦理稅務(wù)登記、進(jìn)行納稅申報(bào)、()和依法繳納稅款等。(A）接受財(cái)務(wù)處理（B）接受財(cái)務(wù)檢查(C）進(jìn)行資產(chǎn)清理(D)接受稅務(wù)檢查48、定額稅率又稱固定稅額,是按征稅對(duì)象的計(jì)量單位直接規(guī)定應(yīng)繳稅額的稅率形式.由于采用定額稅率的稅收，只與課稅對(duì)象的實(shí)物單位掛鉤，所以它的負(fù)擔(dān)不會(huì)隨著商品的價(jià)格水平或人們的收入水平的提高而（).（A）增加（B)減少（C)改變(D）不變

549、超額累進(jìn)稅率是指按照計(jì)稅依據(jù)的()分別累進(jìn)征稅的累進(jìn)稅率。即將計(jì)稅依據(jù)（如所得稅的應(yīng)納稅所得額)分為若干個(gè)不同的征稅級(jí)距，相應(yīng)規(guī)定若干個(gè)由低到高的不同的適用稅率，當(dāng)計(jì)稅依據(jù)數(shù)額由一個(gè)征稅級(jí)距上升到另一個(gè)較高的征稅級(jí)距時(shí)，僅就達(dá)到上一級(jí)距的部分按照上升以后的征稅級(jí)距的適用稅率計(jì)算征稅.(A）全部(B）不同部分（C）同一部分（D)相同部分50、在計(jì)算勞務(wù)報(bào)酬所得時(shí)，如果屬于同一事項(xiàng)連續(xù)取得收入的,以()內(nèi)取得的收入為一次。（A)一個(gè)月(B)二個(gè)月(C）三個(gè)月（D）每個(gè)月5l、稿酬所得,以每次出版、發(fā)表取得的收入為一次。同一作品再版取得的所得，應(yīng)視為（）稿酬所得計(jì)征個(gè)人所得稅。(A）同次（B）另一次(C）一個(gè)月內(nèi)(D）其他52、某公司職員王小姐于2008年4月領(lǐng)取工資8000元，依據(jù)新的個(gè)稅起征點(diǎn)2000元的標(biāo)準(zhǔn)，則她當(dāng)月應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為（)。(A)825元(B)905元（C）800元（D)1005元53、2008年1月1日實(shí)施的新《企業(yè)所得稅法》規(guī)定國(guó)家需要重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè),企業(yè)所得稅按(）的稅率征稅.(A)15％（B)25％(C)33％（D）20％54、營(yíng)業(yè)稅是對(duì)在我國(guó)境內(nèi)提供應(yīng)稅勞務(wù)、()和銷售不動(dòng)產(chǎn)的行為為課稅對(duì)象所征收的一種稅。它屬于單一環(huán)節(jié)的流轉(zhuǎn)稅。(A)轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)(B）轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)（C)轉(zhuǎn)讓動(dòng)產(chǎn)(D)轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)55、對(duì)個(gè)人按市場(chǎng)價(jià)格出租的居民住房,暫按（)的稅率征收營(yíng)業(yè)稅.（A）3％（B）4％（C）5％（D）10％56、對(duì)于個(gè)人的金融投資所得，國(guó)家一般要按（)的比例稅率對(duì)其征收個(gè)人所得稅。（A）10％(B)20%(C）5％（D)15％57、購(gòu)房人與商業(yè)銀行簽訂《個(gè)人購(gòu)房貸款合同》時(shí),要按“借款合同”稅目繳納印花稅。該印花稅的計(jì)稅依據(jù)為借款金額，稅率為()。（A)0。03‰(B）0。04‰(C）0。05‰(D)0.01‰58、納稅人銷售自己使用過的屬于應(yīng)征消費(fèi)稅的機(jī)動(dòng)車、摩托車、游艇，售價(jià)超過原值的，按照(）征收率減半征收增值稅。(A)5％(B）6％（C）4％（D)3%59、2008年1月1日實(shí)施的新《企業(yè)所得稅法》規(guī)定企業(yè)所得稅的稅率為().(A）15％(B)25％（C）33％(D）20％60、下列引起民事法律關(guān)系產(chǎn)生、變更、消滅的法律事實(shí)中屬于行為的是()。

6(A)人的出生（B)人的死亡(C）時(shí)間的經(jīng)過(D)簽訂合同6l、下列各項(xiàng)物權(quán)中，不屬于他物權(quán)的是(）。（A）典權(quán)(B）所有權(quán)(C）抵押權(quán)（D）質(zhì)權(quán)62、根據(jù)《合同法》的規(guī)定，因國(guó)際貨物買賣合同和技術(shù)進(jìn)出口合同爭(zhēng)議提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁的訴訟實(shí)效期間（)年。（A）1(B)2（C)3(D）463、甲是一自然人，乙是一家公司，甲乙發(fā)生民事糾紛經(jīng)法院作出生效判決后,乙拒絕履行，則甲向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行的期限為()(A)1年（B)3個(gè)月（C)6個(gè)月(D）2年64、甲與乙訂立合同,規(guī)定甲應(yīng)于2007年8月1日交貨,乙應(yīng)于同年8月7日付款,7月底，甲發(fā)現(xiàn)乙財(cái)產(chǎn)狀況惡化，無支付貸款的能力,并有確切證據(jù)，遂提出終止合同，但乙未允.基于上述因素，甲于8月1日未按約定交貨.依據(jù)合同法原理，有關(guān)該案的正確表述是：()。(A）甲有權(quán)不按合同約定交換,除非乙提供了相應(yīng)的擔(dān)保(B)甲無權(quán)不按合同約定交換，但可以要求乙提供相應(yīng)的擔(dān)保（C）甲無權(quán)不按合同約定交換,但可以僅先交付部分貨物（D）甲應(yīng)按合同約定交換,但乙不支付貨款可追究其違約責(zé)任65、一審法院審理案件后，當(dāng)事人對(duì)判決不服，可以在（)日內(nèi)向上級(jí)人民法院提起上訴。（A）7（B)10(C)15（D）3066、下列所述符合合伙企業(yè)合伙人的責(zé)任形式的是（)。（A）全部承擔(dān)無限責(zé)任(B)全部承擔(dān)有限責(zé)任(C)有的承擔(dān)有限責(zé)任，有的承擔(dān)無限責(zé)任（D）合伙人的責(zé)任形式由合伙人在合伙協(xié)議中確定67、下列不屬于股東會(huì)職權(quán)的是（）。(A）決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃（B）審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告(C)對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議（D)對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議68、股份有限公司的注冊(cè)資本最低額應(yīng)為（)。(A)1000萬元（B）500萬元（C)50萬元(D）30萬元69、流動(dòng)性比率是現(xiàn)金規(guī)劃中的重要指標(biāo),通常情況下，流動(dòng)性比率應(yīng)保持在()左右。(A)1(B)2（C）3(D)1070、下列可以反映個(gè)人或家庭的一段期間的基本收入支出情況的表格是().

7（A）現(xiàn)金流量表（B)損益表(C)資產(chǎn)負(fù)債表（D）支出表71、下列關(guān)于定額定期儲(chǔ)蓄說法不正確的是(）。(A)定額定期儲(chǔ)蓄是存款金額固定、存期固定的一種定期儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)(B)定額定期儲(chǔ)蓄存期為一年,到期憑存單支取本息，可以過期支取，也可以提前支?。–)可以辦理部分支取(D)存單上不記名、不預(yù)留印鑒、也不受理掛失，可以在同一市縣轄區(qū)內(nèi)各郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)通存通取72、最近很多銀行推出了等額遞增還款法和等額遞減還款法，理財(cái)規(guī)劃師一般會(huì)推薦下列哪類人群采用等額遞增還款（）.(A)目前收入一般、還款能力較弱，但未來收入預(yù)期會(huì)逐漸增加的人群。如畢業(yè)不久的學(xué)生（B）目前還款能力較強(qiáng)，但預(yù)期收入將減少，或者目前經(jīng)濟(jì)很寬裕的人（C)經(jīng)濟(jì)能力充裕，初期能負(fù)擔(dān)較多還款，想省息的購(gòu)房者(D)收入處于穩(wěn)定狀態(tài)的家庭73、在給客戶進(jìn)行住房消費(fèi)支出規(guī)劃時(shí)，首先要確定客戶的需求,理財(cái)規(guī)劃師在幫助客戶確定其購(gòu)房需求時(shí)應(yīng)遵循下列原則，下列對(duì)這些原則的描述錯(cuò)誤的時(shí)()。(A)夠住就好(B）有多少錢買多大的房子（C）無需進(jìn)行過于長(zhǎng)遠(yuǎn)的考慮(D)需要長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮74、理財(cái)規(guī)劃師為了能更好的為客戶制定汽車消費(fèi)規(guī)劃，應(yīng)了解有關(guān)汽車消費(fèi)貸款的知識(shí)，關(guān)于國(guó)內(nèi)外汽車生產(chǎn)商均可提供汽車消費(fèi)信貸的好處,下列哪個(gè)說法不正確（）。（A）有利于控制目前出現(xiàn)的信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)(B）推動(dòng)汽車消費(fèi)的升級(jí)換代（C）擴(kuò)大汽車貸款規(guī)模（D)提高銀行的利潤(rùn)75、以下教育規(guī)劃工具中，能夠?qū)崿F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隔離的是（)。(A）教育儲(chǔ)蓄(B）定息債券（C)共同基金（D)子女教育信托基金76、學(xué)生貸款、國(guó)家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款利息相比較,正確的是()。（A）學(xué)生貸款利息最低（B)國(guó)家助學(xué)貸款的利息最低(C)一般商業(yè)性貸款利息最低（D）利息水平完全相同77、投資者在投資股票時(shí)，總是會(huì)忽略股票所具有的一些基本特性和其上所代表的權(quán)利。下列關(guān)于股票的說法不正確的是（）.（A）股票是一種有價(jià)證券(B)股票是一種真實(shí)資本(C)股票代表持有人對(duì)公司的所有權(quán)(D)股票是一種法律憑證78、人民在投資股票時(shí),除了關(guān)注股票價(jià)格的當(dāng)前行情外，市盈率也是一個(gè)重要的參考指標(biāo)。下列關(guān)于市盈率的說法正確的是(）。（A）每股股價(jià)與每股凈盈利的比（B)每股凈盈利與每股股價(jià)的比（C)價(jià)格/銷售收入(D）銷售收入/價(jià)格79、投資方法各異,其適用性與方法標(biāo)準(zhǔn)各不相同，其中通過對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況以及整個(gè)行業(yè)的分析來選擇股票，這屬于股票分析的()。

8（A)技術(shù)分析(B)基本面分析(C)效率市場(chǎng)分析(D）基本面分析和技術(shù)分析80、現(xiàn)實(shí)生活中,有大量會(huì)對(duì)個(gè)人的退休生活帶來影響的因素，這些因素構(gòu)成了對(duì)退休養(yǎng)老規(guī)劃的需求.這些因素不包括().(A）預(yù)期壽命的延長(zhǎng)（B）提前退休（C)市場(chǎng)利率波動(dòng)（D)婚姻出現(xiàn)問題81、從養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的征集渠道角度來講，有的國(guó)家規(guī)定工薪勞動(dòng)者在年老喪失勞動(dòng)能力之后均可享受國(guó)家法定的社會(huì)保險(xiǎn)待遇，但國(guó)家不向勞動(dòng)者本人征收任何養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi),養(yǎng)老保險(xiǎn)所需的全部資金都來自于國(guó)家的財(cái)政撥款，或者說都納入國(guó)家的財(cái)政預(yù)算，這種養(yǎng)老保險(xiǎn)的模式就是常說的(）。（A)國(guó)家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)模式(B）強(qiáng)制儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)模式(C）投保資助養(yǎng)老保險(xiǎn)模式（D）部分基金式82、某投資者擁有的投資組合中投資A股票40％，投資B股票10％，投資C股票20％，投資D股票30％。A、B、C、D四支股票的收益率分別為10％、12％、3％、—7%，則該投資組合的預(yù)期收益率為()。(A）4．5％(B）7．2％（C）3．7％(D）8．1％83、某公司隨機(jī)抽取的8位員工的工資水平如下:800、3000、1200、1500、7000、1500、800、1500則該公司8位員工工資的中位數(shù)是（）。（A）800(B)1200(C）1500(D）300084、接上題，公司8位員工工資的眾數(shù)是(）。(A)3000（B)1500(C)1200(D)80085、李先生計(jì)劃10年后賬戶余額為20萬元，以7％的年投資收益率計(jì)算,在按季復(fù)利的狀態(tài)下李先生每月初需要往賬戶中存（)元。(A）1151.4(B)1200．8(C)1325．6(D)1345．9二、多項(xiàng)選擇題（86～115題,每小題1分，共30分。每題有多個(gè)答案正確，請(qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。錯(cuò)選、少選、多選,均不得分)86、保證財(cái)務(wù)安全是個(gè)人理財(cái)規(guī)劃要解決的首要問題，一般來說衡量一個(gè)人或家庭的財(cái)務(wù)安全包括以下內(nèi)容（）。(A)是否有穩(wěn)定、充足的收入(B)個(gè)人是否有發(fā)展的潛力(C)是否有充足的現(xiàn)金準(zhǔn)備(D)是否有適當(dāng)?shù)淖》浚‥）是否購(gòu)買了適當(dāng)?shù)呢?cái)產(chǎn)和人身保險(xiǎn)87、關(guān)于新《企業(yè)所得稅法》,說法正確的是()。(A)內(nèi)外資企業(yè)稅率統(tǒng)一

9（B)稅制的改革減輕了很多民族企業(yè)稅負(fù)(C）稅法擴(kuò)大了稅前抵扣標(biāo)準(zhǔn)，縮小了稅基（D）新法實(shí)施后，企業(yè)的實(shí)際稅負(fù)將低于名義稅率(E)新法的實(shí)施使銀行有效稅率上升88、2007年1月1日新的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》實(shí)施，對(duì)上市公司的財(cái)務(wù)產(chǎn)生了多方面的影響，下列關(guān)于新準(zhǔn)則說法正確的是（）。(A）新準(zhǔn)則加大了對(duì)關(guān)聯(lián)交易的披露(B）新準(zhǔn)則擴(kuò)大了合并報(bào)表范圍(C）新準(zhǔn)則與國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告體系趨同(D)取消了“先進(jìn)先出法”，一律采用“后進(jìn)先出法”（E）新準(zhǔn)則規(guī)定，計(jì)提的資產(chǎn)減值可以轉(zhuǎn)回89、我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)管理的主要目標(biāo)包括().(A)增加就業(yè)（B）實(shí)現(xiàn)“四大平衡”（C）穩(wěn)定物價(jià)（D)保持國(guó)際收支平衡(E)實(shí)現(xiàn)“五個(gè)統(tǒng)籌”90、GDP的計(jì)算方法通常有以下方法（)。（A)生產(chǎn)法（B)收入法（C)成本法（D)市場(chǎng)價(jià)值法（E)支出法91、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的核心內(nèi)容便是所謂產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)順序選擇問題，一般而言,這種重點(diǎn)發(fā)展產(chǎn)業(yè)的選擇范圍，大致包括()。(A)支柱產(chǎn)業(yè)（B）主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)(C）瓶頸產(chǎn)業(yè)(D）朝陽產(chǎn)業(yè)(E）上游產(chǎn)業(yè)92、財(cái)政政策手段包括（）。（A)支出政策（B）國(guó)債（C）利率(D)稅收（E)直接信用控制

1093、民間信用的特點(diǎn)是（）。(A)靈活（B)規(guī)范(C）風(fēng)險(xiǎn)大(D）利率低(E）易發(fā)生違約糾紛94、中央銀行增加基礎(chǔ)貨幣的途徑有（).（A）增加現(xiàn)金發(fā)行（B)增加現(xiàn)金回籠(C）調(diào)低法定存款準(zhǔn)備金率（D）向商業(yè)銀行提供貸款(E)減少外匯儲(chǔ)備95、張某欲立遺囑,想要找個(gè)遺囑見證人，下列可以充當(dāng)遺囑見證人的是(）。(A）鄰居家15歲的兒子（B)居民委員會(huì)的張大媽(C）作律師的兒子(D)和兒子一起開辦律師事務(wù)所的合伙人(E）張某門前的修車師傅96、通貨緊縮的消極影響有（)。(A）企業(yè)的利潤(rùn)下降(B)失業(yè)增加（C）居民收入減少(D）財(cái)政收入減少（E)銀行信貸資金來源急劇減少97、稅收是國(guó)家憑借政治權(quán)利，按照法律規(guī)定取得財(cái)政收入的一種形式。它的特征主要表現(xiàn)在三個(gè)方面,即包括（）.(A)強(qiáng)制性（B）無償性(C）固定性（D）靈活性（E）有償性98、稅收法律關(guān)系主要是由（)三方面構(gòu)成。（A)權(quán)利主體(B）權(quán)利客體（C)法律關(guān)系內(nèi)容（D)民事權(quán)利(E）民事義務(wù).99、凡符合下列條件之一的外籍專家取得的工資、薪金可免征個(gè)人所得稅().(A）根據(jù)世界銀行專項(xiàng)貸款協(xié)議有世界銀行直接派往我國(guó)工作的外國(guó)專家

11(B）聯(lián)合國(guó)組織直接派往我國(guó)工作的專家(C）為聯(lián)合國(guó)援助項(xiàng)目來華工作的專家(D)援助國(guó)派往我國(guó)專為該國(guó)無償援助項(xiàng)目工作的專家（E）根據(jù)兩國(guó)政府簽訂文化交流項(xiàng)目來華工作2年以內(nèi)的文教專家，其工資、薪金所得由該國(guó)負(fù)擔(dān)的100、企業(yè)所得稅的征稅對(duì)象是企業(yè)取得的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得和其它所得,但并不是說企業(yè)取得的任何一項(xiàng)所得,都是企業(yè)所得稅的征稅對(duì)象。確定企業(yè)的一項(xiàng)所得稅是否屬于征稅對(duì)象，要遵循以下原則(）。(A）必須是合法來源的所得（B)應(yīng)納稅所得是扣除成本費(fèi)用后的純收益（C)企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅所得必須是實(shí)物或貨幣所得（D)企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅所得包括來源于中國(guó)境內(nèi)、境外的所得（E）按照會(huì)計(jì)原則計(jì)算處理的所得101、下列關(guān)于個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的說法正確的是(）。(A）個(gè)人獨(dú)資企業(yè)以其主要人事機(jī)構(gòu)所在地為住所(B）個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的投資人以其個(gè)人財(cái)產(chǎn)對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任(C)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的投資人對(duì)企業(yè)的財(cái)產(chǎn)享有所有權(quán)（D）個(gè)人獨(dú)資企業(yè)不可以設(shè)分支機(jī)構(gòu)(E)以上答案均錯(cuò)102、有限責(zé)任公司的股東享有的權(quán)利有（).(A)查閱股東會(huì)會(huì)議記錄和公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告(B)在公司登記后，可以抽回出資(C)按照出資比例分取紅利(D)公司新增資本時(shí)，可以優(yōu)先認(rèn)繳出資

12(E)以上答案均正確103、下列內(nèi)容屬于合伙企業(yè)應(yīng)當(dāng)解散的情形是（)。（A）被依法吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照（B）合伙人已不具備法定人數(shù)（C）全體合伙人決定解散(D）合伙協(xié)議約定的經(jīng)營(yíng)期限屆滿，合伙人不愿繼續(xù)經(jīng)營(yíng)的(E）以上答案均錯(cuò)誤104、個(gè)人住房商業(yè)性貸款是銀行以信貸資金向購(gòu)房者發(fā)放的貸款，個(gè)人住房商業(yè)性貸款的貸款方式有(）。（A）抵押貸款(B)質(zhì)押貸款（c）保證貸款(D)抵押（質(zhì)押）加保證貸款(E）典押105、理財(cái)規(guī)劃師在為客戶制定住房消費(fèi)支出規(guī)劃時(shí)，先要確定購(gòu)房目標(biāo)，購(gòu)房目標(biāo)主要包括(）。（A)家庭計(jì)劃購(gòu)房的時(shí)間(B）房地產(chǎn)開發(fā)商(C)屆時(shí)房?jī)r(jià)（D）希望的居住面積（E）政府變動(dòng)106、投資是指犧牲或放棄現(xiàn)在可用于消費(fèi)的價(jià)值以獲取未來更大價(jià)值的一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。投資的主要參考因素包括()。(A)投資的期限(B)投資的成本(C）投資的收益(D)投資的風(fēng)險(xiǎn)（E）投資的稅收107、按照不同的標(biāo)準(zhǔn)可以把現(xiàn)代社會(huì)的養(yǎng)老保險(xiǎn)分為不同的模式,按照養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的征集渠道不同，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度可以分為（）。(A）現(xiàn)收現(xiàn)付式（B)基金式（C）國(guó)家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)模式(D）強(qiáng)制儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)模式（E）投保資助養(yǎng)老保險(xiǎn)模式資料：X股票與Y股票的收益狀況如下：

13牛市正常熊市概率25％35％40％股票X15％6％－2％股票Y20％5％－12％根據(jù)資料回答108～112題108、股票X與股票Y的預(yù)期收益率式（)。(A）1．95％(B)4．24％（C)5．05％（D)6．25%（E）6．78％109、股票X與股票Y的方差是（)。(A)0.0032(B)0。0045（C)0。0097（D)0。0125（E)0.0162110、股票X和股票Y的標(biāo)準(zhǔn)差是()。（A）0。0566（B）0.0671(C)0。0985(D)0.1118(E)0.1273111、股票X和股票Y的協(xié)方差與相關(guān)系數(shù)是（)。（A）0.0085（B)0。0039(C）0.0043(D)0.5034（E)1.0000112、股票X與股票Y的變異系數(shù)是（）。（A）1。33(B）1.42（C)3。28（D)4.79(E)6。53113、統(tǒng)計(jì)學(xué)中常用的統(tǒng)計(jì)圖有（）。(A）直方圖（B)散點(diǎn)圖（C)餅狀圖(D）盒形圖(E）復(fù)合圖114、到期收益率的兩個(gè)暗含條件是（)。(A）假設(shè)投資者將一直持有債券，直至債券到期為止(B）假設(shè)各期的利息收入要在債券的剩余期限內(nèi)進(jìn)行再投資，并且投資收益率等于到期收益率(C）假設(shè)各期的利息收入要在債券的剩余期限內(nèi)進(jìn)行再投資，并且投資收益率等于市場(chǎng)利率（D）使債券各個(gè)現(xiàn)金流的凈現(xiàn)值等于0(E）債券的持有期收益率越高，表明投資該債券獲得的收益率越高115、貼現(xiàn)收益率的說法中()正確。

14（A）使用面值的百分比收益，而不是計(jì)算到期收益率時(shí)采用的購(gòu)買價(jià)格的百分比收益(B）按照一年365天而不是一年360天來計(jì)算年度收益率（C）按照一年360天而不是一年365天來計(jì)算年度收益率(D）債券的貼現(xiàn)率低于其以到期收益率表示的利率(E)貼現(xiàn)發(fā)行債券的期限越長(zhǎng)，偏離程度越大三、判斷題(116～125題，每題1分，共10分。對(duì)于下面的敘述，你認(rèn)為正確的，請(qǐng)?jiān)诖痤}卡把相應(yīng)題號(hào)下“A”涂黑，你認(rèn)為錯(cuò)誤的把“B”涂黑）116、理財(cái)規(guī)劃是一個(gè)一生的財(cái)務(wù)計(jì)劃，是理性的價(jià)值觀和科學(xué)的理財(cái)計(jì)劃的綜合體現(xiàn)，因此，理財(cái)規(guī)劃一經(jīng)制定就不得改變.(）117、未來交易或事項(xiàng)可能產(chǎn)生的負(fù)債必須確認(rèn)。(）118、永續(xù)年金既無現(xiàn)值，也無終值。（)119、在確認(rèn)企業(yè)的負(fù)債的時(shí)候,未來交易或事項(xiàng)可能產(chǎn)生的負(fù)債不能確認(rèn)，所以所有的或有負(fù)債都不應(yīng)該作為企業(yè)的負(fù)債確認(rèn)。(）120、就個(gè)人及家庭理財(cái)而言，會(huì)計(jì)要素和企業(yè)會(huì)計(jì)要素一樣，分為資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、費(fèi)用和利潤(rùn)6大類，并以此來編制個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表.（)121、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是指一個(gè)國(guó)家在某一時(shí)期(通常為一年）內(nèi)所銷售的所有最終產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)值總和，是衡量宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)模的最重要的指標(biāo)。(）122、政府購(gòu)買是指各級(jí)政府購(gòu)買物品和勞務(wù)的支出,用字母G表示。（)123、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的主要目的就是獲得最大化的盈利。(）124、法定存款準(zhǔn)備金率越高，存款擴(kuò)張范圍越大，即商業(yè)銀行準(zhǔn)備金越多。(）125、如果市場(chǎng)上的利率上升，那么債券的市場(chǎng)價(jià)格也將隨著上升.(）職業(yè)道德理論知識(shí)理論知識(shí):單項(xiàng)選擇題:26272829303132333435BCCBACCCAB36373839404142434445BABAAAABDC46474849505152535455CDABABAAAA56575859606162636465BCCBDBDAAC66676869707172737475ADBCACACDD76777879808182838485ABABDACCBA多項(xiàng)選擇題:86878889909192939495ABCDEABCDABCACDABEABCABDACDACDBE

1596979899100101102103104105ABCDABCABCABCDEABCDABCACDABCDABCDACD106107108109110111112113114115ABCDECDEACBEBEAEAEABCDABACDE判斷題：正確用A表示，錯(cuò)誤用B表示116117118119120121122123124125BBBBBBAABB基礎(chǔ)知識(shí)題1、理財(cái)規(guī)劃的最終目標(biāo)是要達(dá)到（）A、財(cái)務(wù)獨(dú)立B、財(cái)務(wù)安全C、財(cái)務(wù)自主D、財(cái)務(wù)自由2、以下不屬于個(gè)人財(cái)務(wù)安全衡量標(biāo)準(zhǔn)的是（）A、是否有穩(wěn)定充足收入B、是否購(gòu)買適當(dāng)保險(xiǎn)C、是否享受社會(huì)保障D、是否有遺囑準(zhǔn)備3、持續(xù)理財(cái)服務(wù)不包括（）A、定期對(duì)理財(cái)方案進(jìn)行評(píng)估B、不定期的信息服務(wù)C、不定期的方案調(diào)整D、定期到客戶單位做收入調(diào)查4、客戶進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)通常為財(cái)產(chǎn)的保值和增值,下列（）項(xiàng)規(guī)劃的目標(biāo)更傾向于實(shí)現(xiàn)客戶財(cái)產(chǎn)的增值。A、現(xiàn)金規(guī)劃B、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃C、投資規(guī)劃D、財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃5、理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)操守的核心原則是（）A、個(gè)人誠(chéng)信B、具有合作精神C、客觀公正D、嚴(yán)守秘密6、下列違反客觀公正原則的是（）A、理財(cái)規(guī)劃師以自己的專業(yè)知識(shí)進(jìn)行判斷B、理財(cái)規(guī)劃過程中不帶感＊＊＊*彩C、因?yàn)槭桥笥眩栽谪?cái)產(chǎn)分配規(guī)劃方案中對(duì)其偏袒D、對(duì)于執(zhí)業(yè)過程中發(fā)生的或可能發(fā)生的利益沖突應(yīng)隨時(shí)向有關(guān)各方進(jìn)行披露7、在理財(cái)規(guī)劃師侵占或竊取客戶或所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)，情節(jié)嚴(yán)重的情況下，理財(cái)規(guī)劃師將承擔(dān)（）A、刑事法律責(zé)任B、行政法律責(zé)任C、民事法律責(zé)任D、行業(yè)自律機(jī)構(gòu)的制裁8、非執(zhí)業(yè)理財(cái)規(guī)劃師違反職業(yè)道德，行業(yè)自律機(jī)構(gòu)的制裁措施不包括（）A、取消其理財(cái)規(guī)劃師資格B、終生不得執(zhí)業(yè)C、不得再次參加理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)資格考試D、罰款9、某企業(yè)擬建立一項(xiàng)基金計(jì)劃，每年初投入10萬元，若利率為10%，5年后該項(xiàng)基金本利和將為（）元A、671561B、564100C、871600D、61050010、某項(xiàng)長(zhǎng)期借款的稅后資本成本為10%，那么它的稅前成本應(yīng)為（）（所得稅率為30%）A、10%B、30％C、12.5％D、14。29％綜合案例分析題1、案例一:金小姐今年23歲,與父母同住，日常開支均無需負(fù)擔(dān)。目前,她在一家公司擔(dān)任行政秘書,稅后月平均收入3000元（預(yù)計(jì)每年增長(zhǎng)10%

16），花銷基本用在吃飯、娛樂活動(dòng)上，大約占月收入的80%.她計(jì)劃30歲時(shí)獨(dú)立購(gòu)買一個(gè)小戶型居室（預(yù)計(jì)價(jià)格30萬）。請(qǐng)為金小姐設(shè)計(jì)一個(gè)購(gòu)房方案(可適當(dāng)調(diào)整其消費(fèi)方式)。理財(cái)分析　金小姐稅后月收入3000元，月節(jié)余600元,占收入的20％，每月2400元的生活費(fèi)用占收入的80%。從以上數(shù)據(jù)來看，金小姐的生活支出相對(duì)較高.金小姐的預(yù)期理財(cái)目標(biāo)是：30歲時(shí)獨(dú)立購(gòu)買一個(gè)小戶型居室，預(yù)計(jì)價(jià)格為30萬。理財(cái)建議　1.假設(shè)金小姐在30歲的時(shí)候，首付80，000元買進(jìn)一小戶型居室。2。金小姐可以將家庭每月各項(xiàng)支出列出一個(gè)詳細(xì)清單，逐項(xiàng)仔細(xì)分析.在不影響生活的前提下減少浪費(fèi)，盡量壓縮購(gòu)物消費(fèi)、娛樂消費(fèi)等項(xiàng)目的支出,保證每月節(jié)余1，000元左右,也就是占她每月總收入的30％左右，全年會(huì)節(jié)余12，000元。采取較為保守的投資策略，假定投資回報(bào)率為5%，在金小姐30歲時(shí)，她會(huì)有95，000元左右的資金，可用其中的80，000元支付她的首付款，其余的可以作為裝修等其它費(fèi)用.　3、假設(shè)到時(shí)的還款利息為6%，金小姐貸款220，000元，假定還款期限為20年，則每月還款額為1，577元.4、30歲時(shí)，金小姐的月工資可達(dá)約5，800元（預(yù)計(jì)每年增長(zhǎng)10％)，月還款額占月收入的27％左右，這個(gè)數(shù)字是比較合理的。為了達(dá)到5％的投資回報(bào)率，金小姐可以將每月留存的1,000元，做個(gè)穩(wěn)健型的投資配置，如500元投資中期債券基金，500元投資平衡性基金。根據(jù)金小姐的情況,可以申請(qǐng)公積金貸款來降低她的借貸成本,而對(duì)于公積金貸款利率來說，長(zhǎng)期的平均水平為6％是合理的。專業(yè)知識(shí)習(xí)題一、單項(xiàng)規(guī)劃技能（共65道題，每小題1分，共65分。請(qǐng)從四個(gè)備選答案中選擇1個(gè)正確答案，將正確答案前的字母填到題目中的括號(hào)內(nèi)，多選、漏選或誤選均不得分)1．某公司擬于某年2月1日發(fā)行面額為1000元的債券，其票面利率為8％，每年2月1日計(jì)算并支付一次利息，并于5年后的1月31日到期，同等風(fēng)險(xiǎn)投資的必要報(bào)酬率為9%，則債券的價(jià)值為（）元。（A）924.82（B）961。10(C）942。28（D）942.822．設(shè)某一累進(jìn)利率債券的面額為1000元，持滿1年的債券利率為6%，每年利率遞增率為1％,持滿5年的利息為（）元。（A）450（B）340(C）380（D)4003．某縣城一加工企業(yè)2004年8月份應(yīng)繳納增值稅280萬元，該企業(yè)本月應(yīng)繳納城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加為（）.（A）22．4萬元(B）25．6萬元（C）28．2萬元(D）35．2萬元4．某貼現(xiàn)債券面值1000元,期限180天，以9%的貼現(xiàn)率公開發(fā)行，其到期收益率為（）。（A)9.65％(B）10%（C）12％（D)13％5．假設(shè)銀行的存款準(zhǔn)備金率為20％，剩余存款用于發(fā)放貸款。某銀行收到客戶甲存入的10000元現(xiàn)鈔，則隨著貸款的連續(xù)發(fā)放，在此基礎(chǔ)上產(chǎn)生的派生存款額為()。（A）20000元（B）3000元（C）40000元(D）50000元6．某人以94元的價(jià)格購(gòu)入發(fā)行后1年的債券，該債券期限10年面值100

17元,票面利率8％,每年付息一次，將年資本損益額與年利息收入共同考慮，求該債券的平均收益率(）。（A）7．21%（B）8％(C）8．81%（D)9.22％7．某銀行的即期外匯牌價(jià):GBP=USD1．6075/05USD=HKD7．7969/15則英鎊兌港幣的匯價(jià)是(）（A）GBP=HKD12．5643/12．5335（B)GBP=HKD12．5335/12．5643(C)GBP=HKD12．6335/12．5365（D)GBP=HKD12．5365/12．6338．某客戶向商業(yè)銀行申請(qǐng)了一筆住房消費(fèi)貸款，貸款本金是100萬元，年利率5．04%,由于客房?jī)攤芰^強(qiáng)，貸款約定在10年內(nèi)還清。那么采用等額本金償還時(shí)需要支付的月還本金額、還款總額、利息總額分別是（）.（A）8333.33元1254100元254100元（B）10416．67元1203700元203700元（C)11465．43元1232100元232100元（D)11465．43元1203700元203700元9．甲今年70歲，老伴已經(jīng)過世,無兒女，年老體弱，生活困難，他想立一份遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議，死后將三間房屋送給在生活上和經(jīng)濟(jì)上照顧自己的人。甲的侄子、侄女、姐姐及干兒子等都爭(zhēng)著要做撫養(yǎng)人。這些人中誰不應(yīng)做遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議的撫養(yǎng)人？（)（A）侄子（B）侄女（C）姐姐（D）干兒子10．某債券面值100元，年利率為6％，期限5年，以94元買進(jìn)，預(yù)計(jì)兩年后漲到98元并出售，則該債券的持有收益率為（）（A）6％（B）8.42％(C）5．1%（D)7．6％