優(yōu)化a融資租賃公司的風(fēng)險控制水平研究-仇

《優(yōu)化a融資租賃公司的風(fēng)險控制水平研究-仇》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫。

1、優(yōu)化A融資租賃公司的風(fēng)險控制水平研究摘要：隨著資本市場開放程度的不斷提高，融資租賃已經(jīng)成為了金融市場運作的一種全新形式。我國引入融資租賃業(yè)務(wù)已經(jīng)很長時間了，這種全新的經(jīng)濟形式有效推動了很多行業(yè)在技術(shù)與設(shè)備方面的發(fā)展。隨著我國金融市場的日漸成熟，融資租賃已經(jīng)被眾多銀行與企業(yè)公認為最佳的資本融合方式,是全新的信用結(jié)合方式。作者結(jié)合自己的專業(yè)知識，并在大量學(xué)習(xí)他人研究成果的基礎(chǔ)上，在下文中選取A融資租賃公司為研究對象，分析了此類公司在經(jīng)營過程中存在的風(fēng)險以及當(dāng)前風(fēng)險管理工作的現(xiàn)狀，并針對現(xiàn)狀給出了具體的完善建議。關(guān)鍵詞：融資租賃，宏觀，微觀，風(fēng)險控制雖然在我國融資租賃業(yè)已經(jīng)發(fā)展了很長時間，但是卻

2、一直未能發(fā)展起來，主要原因還是在于企業(yè)沒有與之相應(yīng)的風(fēng)險管理意識，而且管控風(fēng)險的力度微乎其微。其實，隨著租賃融資的形式越來越多，其產(chǎn)生的經(jīng)營與財務(wù)風(fēng)險也越來越大，企業(yè)應(yīng)該強化自身的風(fēng)險管理工作。基于此作者展開了下文的研究，希望能夠為我國這類企業(yè)提供一條嶄新的風(fēng)險控制途徑。1999年成立的A融資租賃公司，是在我們這類市場中占據(jù)三甲位置的企業(yè)之一，公司的注冊資本為億美金。作為行業(yè)的翹楚，A公司的業(yè)務(wù)橫跨很多產(chǎn)業(yè)：醫(yī)藥、環(huán)保、傳媒等都有不錯的發(fā)展成績，而且業(yè)務(wù)種類還在持續(xù)的增加中。不過，隨著公司業(yè)務(wù)拓展的速度過快、人員規(guī)模擴大得過快等，導(dǎo)致該公司的風(fēng)險管理工作存在很多與企業(yè)經(jīng)營銜接不良的情況。作

3、者在下文中以細節(jié)和總體兩方面入手，深入分析了其風(fēng)險控制水平，并給出了具體的完善建議。一、完善風(fēng)險控制的總體思路隨著我國金融市場的日漸成熟，資本運作的形式越來越多樣，我國的商業(yè)銀行為了提升自身的競爭力積極與國際上優(yōu)秀金融機構(gòu)的管理方式與方法對接，主要表現(xiàn)在：基于巴塞爾新資本協(xié)議，商業(yè)銀行將自身經(jīng)營中出現(xiàn)各項風(fēng)險列為一項重要的管理工作，全程監(jiān)督與控制風(fēng)險的變化過程。當(dāng)前，我國的金融監(jiān)管機構(gòu)也加大了對國內(nèi)金融機構(gòu)的監(jiān)督力度，務(wù)求將資本運作的風(fēng)險降至可控范圍之內(nèi)。具體的風(fēng)險管理體系架構(gòu)見下圖：圖1金融機構(gòu)風(fēng)險管理體系架構(gòu)根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議,可以按照如下思路設(shè)計其內(nèi)部風(fēng)險管理體系：（一）風(fēng)險戰(zhàn)略該

4、項目直接決定企業(yè)對風(fēng)險的關(guān)注程度以及具體的管控手段。企業(yè)可以在自身的管理體系中加入風(fēng)險維度，從經(jīng)營活動的各個層面對風(fēng)險進行管理與控制。例如，在規(guī)劃未來一段時間的發(fā)展策略時，可以把風(fēng)險也作為規(guī)劃的一項因素，為內(nèi)部不同的職能部門設(shè)計具有針對性的風(fēng)險評測指標(biāo)。像是在對業(yè)務(wù)部門進行風(fēng)險管控的時候，就可以在常規(guī)的財務(wù)指標(biāo)中加入風(fēng)險評價指標(biāo)，這樣可以有效避免經(jīng)營的短視效應(yīng)，保證公司投資資產(chǎn)的安全性與經(jīng)濟性。（二）風(fēng)險偏好該項目能夠體現(xiàn)出公司對各類經(jīng)營風(fēng)險的抵御能力，從而借助科學(xué)的方式，管理經(jīng)營過程中可能面對的風(fēng)險。具體的評測架構(gòu)見下圖：圖2風(fēng)險偏好評測架構(gòu)（三）公司內(nèi)部管理機制公司的領(lǐng)導(dǎo)層需要構(gòu)建起完

5、善的風(fēng)險管理制度，并強調(diào)對各類風(fēng)險的防控措施，對可能出現(xiàn)的重大風(fēng)險進行全程控制。想要高效的實現(xiàn)這種管理，公司應(yīng)在自身的組織結(jié)構(gòu)方面實施一定的設(shè)置，明確各職能部門或者相關(guān)機構(gòu)的分工。至于公司內(nèi)部的具體分工，可以分為三個層次：首次，業(yè)務(wù)部門把好第一道關(guān)，明確部門在風(fēng)險管理中扮演的角色，科學(xué)調(diào)研并考察每一個項目的可行性與經(jīng)濟性，保證公司開展業(yè)務(wù)的風(fēng)險在可控范圍之內(nèi)；其次，風(fēng)險管理部門把好第二道關(guān)，對項目的具體運作情況以及客戶情況進行隨時的跟蹤與反饋；最后，審核部門把好最后一道關(guān)，經(jīng)由獨立審計評估項目存在的綜合風(fēng)險。（四）風(fēng)險管理流程租賃公司想要順利開展各項管理活動，就必須建立科學(xué)規(guī)范的管理流程，

6、風(fēng)險管理自然也不例外，租賃公司應(yīng)該綜合考慮自身的組織結(jié)構(gòu)與人員設(shè)置，并以此為基礎(chǔ)建立科學(xué)的風(fēng)險管理流程，在實際的管控過程中找出當(dāng)前流程存在的不足，及時進行糾正與完善，從而提升風(fēng)險管理的效率。（五）資本管理流程高效的資本管理同樣依賴于科學(xué)的流程，其能夠在短時間內(nèi)最大化企業(yè)的經(jīng)濟價值。如果我們將風(fēng)險作為基本的考評因素，考評企業(yè)的資本運作效率的話，那么就需要考慮資本運作過程中的風(fēng)險帶來的多余經(jīng)濟收益，把風(fēng)險因素產(chǎn)生的各種效應(yīng)分散到資本管理的各個環(huán)節(jié)之中。這種資本管理方式不但能夠降低企業(yè)面對的資本風(fēng)險，還能提升企業(yè)的資本運作效率。（六）風(fēng)險以及資本的科學(xué)評估科學(xué)的評估自然離不開數(shù)學(xué)模型的輔助，對于

7、風(fēng)險以及資本的評估，作者認為可以使用業(yè)內(nèi)人士比較推崇的基本模型，并適當(dāng)提升風(fēng)險因子的影響系數(shù)；另外，可以根據(jù)企業(yè)或者金融機構(gòu)的具體運營情況改變其中某些變量，從而實現(xiàn)對風(fēng)險的準(zhǔn)確評估。（七）人力資源管理企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)層需要提升自己的風(fēng)險管控意識，并將這種思想滲透到企業(yè)經(jīng)營的各個方面，重視公司內(nèi)部進行的人力資源管理工作。這方面的具體工作主要就是設(shè)置合理的薪酬體系、設(shè)計科學(xué)的績效考評方式與方法、建立相應(yīng)的獎懲機制等。這樣能夠有效提