三七互娛：審閱報(bào)告

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1、目錄一、審閱報(bào)告………………………………………………………………第1頁(yè)二、財(cái)務(wù)報(bào)表…………………………………………………………第2—5頁(yè)（一）備考合并資產(chǎn)負(fù)債表……………………………………第2—3頁(yè)（二）備考合并利潤(rùn)表…………………………………………第4—5頁(yè)三、備考合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注…………………………………………第6—76頁(yè)第0頁(yè)共76頁(yè)審閱報(bào)告天健審〔2016〕3-609號(hào)蕪湖順榮三七互娛網(wǎng)絡(luò)科技股份有限公司全體股東：我們審閱了后附的蕪湖順榮三七互娛網(wǎng)絡(luò)科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱順榮三七公司）編制的備考財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2015年12月31日和2016年8月31日的備考合并

2、資產(chǎn)負(fù)債表，2015年度、2016年1-8月的備考合并利潤(rùn)表以及備考財(cái)務(wù)報(bào)表附注。我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審閱準(zhǔn)則第2101號(hào)──財(cái)務(wù)報(bào)表審閱》的規(guī)定執(zhí)行了審閱業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施審閱工作，以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取有限保證。審閱主要限于詢問(wèn)順榮三七公司有關(guān)人員和對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)實(shí)施分析程序，提供的保證程度低于審計(jì)。我們沒(méi)有實(shí)施審計(jì)，因而不發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。根據(jù)我們的審閱，我們沒(méi)有注意到任何事項(xiàng)使我們相信順榮三七公司備考合并財(cái)務(wù)報(bào)表沒(méi)有按照備考合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注三所述的編制基礎(chǔ)編制。我們提醒報(bào)表使用者關(guān)注備考合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注三對(duì)編制基礎(chǔ)的說(shuō)明。本報(bào)告僅供備考合并財(cái)務(wù)報(bào)

3、表附注二所述資產(chǎn)重組事項(xiàng)之用，不適用于其他用途。天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師:中國(guó)·杭州中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師:二〇一六年十一月十日第1頁(yè)共76頁(yè)備考合并資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)合01表編制單位：蕪湖順榮三七互娛網(wǎng)絡(luò)科技股份有限公司單位：人民幣元注注釋資產(chǎn)釋2016年8月31日2015年12月31日負(fù)債和所有者權(quán)益2016年8月31日2015年12月31日號(hào)號(hào)流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金1673,523,579.371,109,797,100.16短期借款19307,781,800.0031,394,706.96結(jié)算備付金向中央銀行借款拆出資金吸收存款及同業(yè)存放以公允價(jià)值計(jì)量

4、且其變動(dòng)計(jì)拆入資金入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)衍生金融資產(chǎn)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債應(yīng)收票據(jù)290,307,147.2465,948,202.59衍生金融負(fù)債應(yīng)收賬款3597,196,149.05477,989,936.28應(yīng)付票據(jù)206,846,398.144,000,000.00預(yù)付款項(xiàng)4314,320,222.94219,986,733.55應(yīng)付賬款21680,571,248.43602,937,608.04應(yīng)收保費(fèi)預(yù)收款項(xiàng)2252,582,034.4357,220,501.08應(yīng)收分保賬款賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金應(yīng)收利息59,1

5、03.562,380,560.86應(yīng)付職工薪酬2364,357,493.6578,046,898.59應(yīng)收股利應(yīng)交稅費(fèi)2466,146,045.5977,639,577.97其他應(yīng)收款6141,659,781.2160,333,602.97應(yīng)付利息252,346,250.00買入返售金融資產(chǎn)應(yīng)付股利存貨762,769,646.4067,554,971.78其他應(yīng)付款26748,886,560.381,004,862,891.61劃分為持有待售的資應(yīng)付分保賬款產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金資產(chǎn)其他流動(dòng)資產(chǎn)8305,379,987.52129,616,771.46代理買賣證

6、券款流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)2,185,165,617.292,133,607,879.65代理承銷證券款劃分為持有待售的負(fù)債一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)資產(chǎn)：其他流動(dòng)負(fù)債發(fā)放委托貸款及墊款流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1,929,517,830.621,856,102,184.25可供出售金融資產(chǎn)9689,194,050.98286,208,504.29非流動(dòng)負(fù)債：第2頁(yè)共76頁(yè)備考合并資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）注注資產(chǎn)釋2016年8月31日2015年12月31日負(fù)債和所有者權(quán)益釋2016年8月31日2015年12月31日號(hào)號(hào)持有至到期投資長(zhǎng)期借款長(zhǎng)期應(yīng)收款應(yīng)付債券長(zhǎng)期股權(quán)投資10180,841,381.441

7、70,151,788.19其中：優(yōu)先股投資性房地產(chǎn)永續(xù)債固定資產(chǎn)11287,481,587.76312,980,210.85長(zhǎng)期應(yīng)付款在建工程128,357,593.561,205,452.93長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬工程物資專項(xiàng)應(yīng)付款固定資產(chǎn)清理預(yù)計(jì)負(fù)債生產(chǎn)性生物資產(chǎn)遞延收益2721,908,779.1814,095,683.69油氣資產(chǎn)遞延所得稅負(fù)債171,346,198.21無(wú)形資產(chǎn)1375,777,204.6887,343,077.98其他非流動(dòng)負(fù)債開(kāi)發(fā)支出143,379,267.908,503,771.44非流動(dòng)