衛(wèi)寧軟件：山西導(dǎo)通信息科技有限公司審計報告

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1、審計報告山西導(dǎo)通信息科技有限公司會審字[2014]2548號華普天健會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)中國·北京目錄序號內(nèi)容頁碼1審計報告1-22資產(chǎn)負(fù)債表3-43利潤表54現(xiàn)金流量表65所有者權(quán)益變動表7-86財務(wù)報表附注9-45會審字[2014]2548號審計報告山西導(dǎo)通信息科技有限公司全體股東：我們審計了后附的山西導(dǎo)通信息科技有限公司（以下簡稱導(dǎo)通科技公司）財務(wù)報表，包括2013年12月31日、2012年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，2013年度、2012年度的利潤表、現(xiàn)金流量表和所有者權(quán)益變動表以及財務(wù)報表附注。一、管理層對財務(wù)報表的責(zé)任編制和公允列報財務(wù)報表是導(dǎo)通科技公司管理層的責(zé)任，這種責(zé)

2、任包括：（1）按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制財務(wù)報表，并使其實現(xiàn)公允反映；（2）設(shè)計、執(zhí)行和維護必要的內(nèi)部控制，以使財務(wù)報表不存在由于舞弊或錯誤而導(dǎo)致的重大錯報。二、注冊會計師的責(zé)任我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計工作的基礎(chǔ)上對財務(wù)報表發(fā)表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準(zhǔn)則要求我們遵守中國注冊會計師職業(yè)道德守則，計劃和執(zhí)行審計工作以對財務(wù)報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關(guān)財務(wù)報表金額和披露的審計證據(jù)。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險的評估。在進(jìn)行風(fēng)險評估時，注冊會計師

3、考慮與財務(wù)報表編制和公允列報相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計恰當(dāng)?shù)膶徲嫵绦?，但目的并非對?nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當(dāng)性和作出會計估計的合理性，以及評價財務(wù)報表的總體列報。1我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計意見提供了基礎(chǔ)。三、審計意見我們認(rèn)為，導(dǎo)通科技公司財務(wù)報表在所有重大方面按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了導(dǎo)通科技公司2013年12月31日、2012年12月31日的財務(wù)狀況以及2013年度、2012年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。華普天健會計師事務(wù)所中國注冊會計師：王殷（特殊普通合伙）中國注冊會計師：聶平中國·北京中國注冊會計師：林怡二○一

4、四年六月二十日2資產(chǎn)負(fù)債表2013年12月31日編制單位：山西導(dǎo)通信息科技有限公司單位：人民幣元資產(chǎn)附注2013年12月31日2012年12月31日流動資產(chǎn)：貨幣資金四.17,999,282.052,693,212.78交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)四.2400,000.00應(yīng)收賬款四.341,624,565.7926,582,276.07預(yù)付款項四.4305,250.00276,108.00應(yīng)收利息應(yīng)收股利其他應(yīng)收款四.512,974,545.4413,280,926.80存貨四.691,972.2599,260.91一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計63,395,615.5342,9

5、31,784.56非流動資產(chǎn)：可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資四.7640,000.00580,000.00投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)四.85,249,545.924,682,862.64在建工程工程物資固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)開發(fā)支出商譽長期待攤費用遞延所得稅資產(chǎn)四.9818,067.02686,689.64其他非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)合計6,707,612.945,949,552.28資產(chǎn)總計70,103,228.4748,881,336.84單位負(fù)責(zé)人：趙學(xué)林主管會計工作負(fù)責(zé)人：王曦雁會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉連滕3資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）編制單位：山西導(dǎo)通信息科技有限公司

6、單位：人民幣元負(fù)債和及所有者權(quán)益附注2013年12月31日2012年12月31日流動負(fù)債：短期借款四.116,000,000.006,000,000.00交易性金融負(fù)債應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款四.127,866,175.305,471,568.55預(yù)收款項四.134,688,546.364,597,304.44應(yīng)付職工薪酬四.141,837,079.691,898,485.71應(yīng)交稅費四.157,316,791.042,870,117.98應(yīng)付利息應(yīng)付股利其他應(yīng)付款四.161,794,254.521,427,919.32一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債其他流動負(fù)債流動負(fù)債合計29,502,846.9122,2

7、65,396.00非流動負(fù)債：長期借款應(yīng)付債券長期應(yīng)付款專項應(yīng)付款預(yù)計負(fù)債四.17415,159.42290,778.21遞延所得稅負(fù)債其他非流動負(fù)債非流動負(fù)債合計415,159.42290,778.21負(fù)債合計29,918,006.3322,556,174.21所有者權(quán)益：實收資本四.185,000,000.005,000,000.00資本公積減：庫存股專項儲備盈余公積四.192,500,000.002,1