南洋科技：2014年備考合并盈利預測審核報告

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1、目錄一、審核報告………………………………………………………………第1頁二、備考合并盈利預測表…………………………………………………第2頁三、備考合并盈利預測說明…………………………………………第3—28頁備考合并盈利預測表2014年度編制單位：浙江南洋科技股份有限公司單位：人民幣萬元注釋項目2013年度已審實際數(shù)2014年度預測數(shù)號一、營業(yè)總收入61,964.6294,801.39其中：營業(yè)收入161,964.6294,801.39利息收入已賺保費手續(xù)費及傭金收入二、營業(yè)總成本56,294.3285,063.25其中：營業(yè)成本148,170.9572,725.10利息

2、支出手續(xù)費及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險合同準備金凈額保單紅利支出分保費用營業(yè)稅金及附加255.77177.59銷售費用31,415.582,092.66管理費用46,414.178,629.65財務(wù)費用5-739.77905.78資產(chǎn)減值損失6977.62532.47加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列）投資收益（損失以“-”號填列）7288.2580.00其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益7-190.02-120.00匯兌收益（損失以“-”號填列）三、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）5,958.559,818.14加：營業(yè)外收入81,746.8573.8

3、6減：營業(yè)外支出9128.3194.80其中：非流動資產(chǎn)處置損失92.83四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）7,577.099,797.20減：所得稅費用101,073.471,394.38五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）6,503.628,402.82歸屬于母公司股東的凈利潤5,803.917,607.89少數(shù)股東損益699.71794.93六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益七、其他綜合收益八、綜合收益總額6,503.628,402.82歸屬于母公司所有者的綜合收益總額5,803.917,607.89歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額699.7179

4、4.93法定代表人：主管會計工作的負責人：會計機構(gòu)負責人：第2頁共28頁浙江南洋科技股份有限公司備考合并盈利預測說明2014年度金額單位：人民幣萬元重要提示：浙江南洋科技股份有限公司(以下簡稱公司或本公司)2014年度盈利預測表是管理層在最佳估計假設(shè)的基礎(chǔ)上編制的，遵循了謹慎性原則，但盈利預測所依據(jù)的各種假設(shè)具有不確定性，投資者進行投資決策時應(yīng)謹慎使用。一、備考合并盈利預測編制基礎(chǔ)根據(jù)2014年1月24日本公司董事會三屆十五次會議審議通過的《關(guān)于公司本次現(xiàn)金及發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金方案的議案》，本公司擬通過向特定對象羅培棟、羅新良、姚納新和寧波新亞聯(lián)合科技有限

5、公司(以下簡稱新亞聯(lián)合公司)支付現(xiàn)金及發(fā)行股份的方式購買其合計持有的寧波東旭成新材料科技有限公司(以下簡稱東旭成公司)80%的股權(quán)；同時，本公司擬向不超過十名特定投資者定向發(fā)行股份募集配套資金，募集資金規(guī)模不超過本次交易總額的25%。收購完成后，公司將持有東旭成公司80%的股權(quán)。根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會令第73號)和《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第26號—上市公司重大資產(chǎn)重組申請文件》(證監(jiān)會公告〔2008〕13號)的規(guī)定，公司依據(jù)交易完成后的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)架構(gòu)編制本備考合并盈利預測表。本公司編制的備考合并盈利預測表系假設(shè)公司本次

6、收購東旭成公司80%股權(quán)的事項獲得本公司股東大會、中國證券監(jiān)督管理委員會及相關(guān)部門批準或核準。并假設(shè)該交易于2014年1月1日已全部完成以及本次交易后的公司組織架構(gòu)自期初即存在并持續(xù)經(jīng)營。合并財務(wù)報表系根據(jù)《企業(yè)會計準則第20號——企業(yè)合并》規(guī)定的會計處理原則進行編制。在經(jīng)天健會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計的本公司2013年度備考財務(wù)報表的基礎(chǔ)上，結(jié)合公司2013年度的實際經(jīng)營業(yè)績，并以本公司對預測期間經(jīng)營環(huán)境及經(jīng)營計劃等的最佳估計假設(shè)為前提，編制了本公司2014年度備考合并盈利預測表。本公司編制該盈利預測表所采用的會計政策和會計估計符合《企業(yè)會計準則》的規(guī)定，與公

7、司實際采用的會計政策、會計估計一致。第3頁共28頁二、備考合并盈利預測假設(shè)(一)國家及地方現(xiàn)行的法律法規(guī)、監(jiān)管、財政、經(jīng)濟狀況或國家宏觀調(diào)控政策無重大變化；(二)國家現(xiàn)行的利率、匯率及通貨膨脹水平等無重大變化；(三)對公司生產(chǎn)經(jīng)營有影響的法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)定和行業(yè)質(zhì)量標準等無重大變化；(四)本公司組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)及治理結(jié)構(gòu)無重大變化；(五)本公司經(jīng)營所遵循的稅收政策和有關(guān)稅收優(yōu)惠政策無重大變化；(六)本公司制定的各項經(jīng)營計劃、資金計劃及投資計劃等能夠順利執(zhí)行；(七)本公司經(jīng)營所需的能源和主要原材料供應(yīng)及價格不會發(fā)生重大波動；(八)本公司經(jīng)營活動、預計