基本建設(shè)資金財(cái)政直接撥付管理暫行辦法

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1、基本建設(shè)資金財(cái)政直接撥付管理暫行辦法第一條為加強(qiáng)市級(jí)政府性投資項(xiàng)目基本建設(shè)資金的監(jiān)督和管理，減少資金撥付環(huán)節(jié)，提高資金使用效益，制定本辦法。第二條本辦法適用范圍是指經(jīng)市發(fā)改委和市財(cái)政批準(zhǔn)列入項(xiàng)目投資預(yù)計(jì)劃和項(xiàng)目投資執(zhí)行計(jì)劃的基本建設(shè)項(xiàng)目。第三條市級(jí)政府性投資項(xiàng)目基本建設(shè)資金包括：（一）財(cái)政預(yù)算內(nèi)各項(xiàng)基本建設(shè)資金；（二）財(cái)政預(yù)算外各項(xiàng)基本建設(shè)資金；（三）納入財(cái)政管理的專項(xiàng)基金、資金和附加等；（四）上級(jí)補(bǔ)助（含國(guó)債補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸）的各項(xiàng)基本建設(shè)資金；（五）轉(zhuǎn)讓、出售、拍賣國(guó)有資產(chǎn)（含土地出讓）、經(jīng)營(yíng)權(quán)所得資金；（六）其他財(cái)政性基本建設(shè)資金；（七）其他資金。第四條政

2、府性投資項(xiàng)目實(shí)行財(cái)政直接撥付管理后，不改變項(xiàng)目建設(shè)單位原有的預(yù)算管理體制、資金使用權(quán)限和承擔(dān)的理財(cái)主體職責(zé)、財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)核算職責(zé)。第五條政府性投資項(xiàng)目基本建設(shè)資金的歸集由項(xiàng)目建設(shè)單位負(fù)責(zé)，財(cái)政部門配合，除按國(guó)家文件規(guī)定須單獨(dú)專戶管理的資金外，其他所有基本建設(shè)資金都統(tǒng)一歸集到市財(cái)政局開(kāi)設(shè)的“金華市財(cái)政局基本建設(shè)資金專戶”中。第六條基本建設(shè)資金支付原則：1、由市財(cái)政局按拼盤資金到位情況、按年度投資計(jì)劃、按支出預(yù)算、按合同、按工程進(jìn)度和本辦法規(guī)定的程序，從市財(cái)政局基本建設(shè)專戶支付。2、建設(shè)單位根據(jù)市政府批準(zhǔn)的預(yù)計(jì)劃做好項(xiàng)目前期工作，市財(cái)政局按進(jìn)度撥付前期費(fèi)用。

3、3、建設(shè)單位根據(jù)市政府批準(zhǔn)的執(zhí)行計(jì)劃做好項(xiàng)目建設(shè)階段工作，市財(cái)政局根據(jù)執(zhí)行進(jìn)度撥付工程建設(shè)費(fèi)用。第七條政府性投資項(xiàng)目資金的支付方式采用直接支付和授權(quán)支付兩種方式。授權(quán)支付范圍指經(jīng)市財(cái)政批準(zhǔn)設(shè)立賬戶單獨(dú)管理的建設(shè)單位管理費(fèi)及部分代收代付款等。第八條財(cái)政直接撥付資金申撥程序：1、項(xiàng)目承建單位根據(jù)監(jiān)理公司確認(rèn)的項(xiàng)目工程進(jìn)度提出書面申請(qǐng)，填制《金華市政府性投資項(xiàng)目撥款申請(qǐng)書》（以下簡(jiǎn)稱“撥款申請(qǐng)書”），遞交項(xiàng)目責(zé)任單位。設(shè)備供應(yīng)商、代理商、項(xiàng)目服務(wù)單位的設(shè)備款和服務(wù)費(fèi)等，根據(jù)采購(gòu)合同及有關(guān)票據(jù)填制“撥款申請(qǐng)書”，遞交項(xiàng)目責(zé)任單位?！皳芸钌暾?qǐng)書”必須填清建設(shè)項(xiàng)目全稱

4、、項(xiàng)目預(yù)算、已撥付資金、本次申請(qǐng)金額以及款項(xiàng)明細(xì)用途、收款單位、帳號(hào)等內(nèi)容，并加蓋申請(qǐng)單位公章。2、“撥款申請(qǐng)書”經(jīng)項(xiàng)目責(zé)任單位簽署意見(jiàn)后，報(bào)金華市財(cái)政局基建管理部門審核。對(duì)政府重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，市財(cái)政委派項(xiàng)目財(cái)務(wù)總監(jiān)，項(xiàng)目資金的撥付須由項(xiàng)目財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽署意見(jiàn)后，報(bào)市財(cái)政局基建管理部門。3、市財(cái)政局經(jīng)辦人員對(duì)撥款申請(qǐng)書進(jìn)行復(fù)核并填寫項(xiàng)目合同號(hào)，經(jīng)基建管理負(fù)責(zé)人簽字后，送市財(cái)政局領(lǐng)導(dǎo)審批。4、市財(cái)政局國(guó)庫(kù)部門在各項(xiàng)資金的撥付前，須對(duì)申請(qǐng)撥付的資金用途、收款單位和相關(guān)附件等要素的完整性進(jìn)行核對(duì)，并依據(jù)資金到位情況將款項(xiàng)直接撥付到收款人。對(duì)各要素不全的撥款申請(qǐng)，市

5、財(cái)政局應(yīng)予退回。第九條授權(quán)支付的資金由建設(shè)單位直接向市財(cái)政申請(qǐng)。第十條政府性投資項(xiàng)目，除依照國(guó)家、省有關(guān)法規(guī)和規(guī)定外，均必須按照法律和法規(guī)進(jìn)行招標(biāo)，否則不予支付工程款。第十一條按規(guī)定預(yù)留的工程質(zhì)量保證金，應(yīng)在項(xiàng)目保修期滿并經(jīng)評(píng)審機(jī)構(gòu)核定工程結(jié)算造價(jià)后支付和清算。第十二條建設(shè)單位須按國(guó)有建設(shè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，做好建設(shè)項(xiàng)目的會(huì)計(jì)建賬、成本核算、財(cái)務(wù)管理等各項(xiàng)工作，編制基建財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，及時(shí)向市財(cái)政局報(bào)送基建資金使用信息及有關(guān)投資效益分析資料。第十三條項(xiàng)目主管部門和建設(shè)單位在申報(bào)支付資金過(guò)程中，要認(rèn)真核實(shí)各項(xiàng)用款內(nèi)容，嚴(yán)格按規(guī)定和實(shí)際情況進(jìn)行申報(bào)。如發(fā)現(xiàn)有申報(bào)不

6、實(shí)等情況，市財(cái)政局將責(zé)令其改正并重新申報(bào)，由此產(chǎn)生的不良后果由相關(guān)單位承擔(dān)。第十四條建設(shè)單位因其違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定和基建程序，挪用、轉(zhuǎn)移、截留建設(shè)資金、資本金和不繳應(yīng)納稅費(fèi)，擅自提高建設(shè)規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)等原因，造成投資出現(xiàn)缺口、資金損失或存在重大質(zhì)量問(wèn)題的，市財(cái)政局將暫緩或停止撥付資金；情節(jié)嚴(yán)重的，市財(cái)政局將提請(qǐng)有關(guān)部門依法追究主要負(fù)責(zé)人的行政責(zé)任和法律責(zé)任。第十五條承建單位、設(shè)備供應(yīng)商、代理商和項(xiàng)目監(jiān)理單位要嚴(yán)格執(zhí)行按國(guó)家、省市有關(guān)法規(guī)、規(guī)定與建設(shè)單位簽定的合同條款，在向建設(shè)單位申請(qǐng)支付工程款時(shí)要如實(shí)申報(bào)。如發(fā)現(xiàn)其弄虛作假，市財(cái)政局將及時(shí)向政府采購(gòu)、招投標(biāo)管理單

7、位通報(bào)，由政府采購(gòu)和招投標(biāo)管理單位根據(jù)其違規(guī)程度、性質(zhì)，決定是否暫停其參與政府工程的投標(biāo)資格。第十六條交通、水利、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、人防、醫(yī)院、職業(yè)技術(shù)學(xué)院等六個(gè)行業(yè)和部門的政府性投資項(xiàng)目暫不納入本辦法實(shí)施范圍。第十七條本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。第十八條本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。