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1、廈門天馬微電子有限公司審計報告瑞華審字【2017】01360335號目錄一、審計報告···········································································1二、已審財務報表1、資產(chǎn)負債表·······································································32、利潤表·············································································5
2、3、現(xiàn)金流量表·······································································64、所有者權(quán)益變動表·························································75、財務報表附注···································································100通訊地址：北京市東城區(qū)永定門西濱河路8號院7號樓中海地產(chǎn)廣場西塔5-11層PostalAddress:5-11/F,WestT
3、owerofChinaOverseasPropertyPlaza,Building7,NO.8,YongdingmenXibinheRoad,DongchengDistrict,Beijing郵政編碼（PostCode）：100077電話（Tel）：+86(10)88095588傳真（Fax）：+86(10)88091199審計報告瑞華審字【2017】01360335號廈門天馬微電子有限公司：我們審計了后附的廈門天馬微電子有限公司（以下簡稱“貴公司”）的財務報表，包括2017年9月30日、2016年12月31日、2015年12月31日的資產(chǎn)負債表，2017年1-9月、2
4、016年度、2015年度的利潤表、現(xiàn)金流量表和所有者權(quán)益變動表以及財務報表附注。一、管理層對財務報表的責任編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：（1）按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制財務報表，并使其實現(xiàn)公允反映；（2）設(shè)計、執(zhí)行和維護必要的內(nèi)部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。二、注冊會計師的責任我們的責任是在執(zhí)行審計工作的基礎(chǔ)上對財務報表發(fā)表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業(yè)道德守則，計劃和執(zhí)行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。審計工作涉
5、及實施審計程序，以獲取有關(guān)財務報表金額和披露的審計證據(jù)。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計恰當?shù)膶徲嫵绦?，但目的并非對?nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。1我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當?shù)模瑸榘l(fā)表審計意見提供了基礎(chǔ)。三、審計意見我們認為，上述財務報表在所有重大方面按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制，公允反映了廈門天馬微電子有限公司2017年9月30日
6、、2016年12月31日、2015年12月31日的財務狀況以及2017年1-9月、2016年度、2015年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）中國注冊會計師：張偉中國·北京中國注冊會計師：趙書曼二〇一七年十一月二十四日2資產(chǎn)負債表編制單位：廈門天馬微電子有限公司金額單位：人民幣元項目注釋2017年9月30日2016年12月31日2015年12月31日流動資產(chǎn)：貨幣資金六、1643,354,306.66663,149,476.481,508,988,282.27以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)應收票據(jù)六、21,653,415.8
7、3227,479,647.7499,804,890.84應收賬款六、33,683,354,729.921,515,652,336.901,913,040,633.51預付款項六、48,337,827.0124,673,115.0612,551,434.51應收利息應收股利其他應收款六、535,962,343.7235,161,786.966,171,724.07存貨六、61,102,416,783.41456,728,829.35432,744,823.71持有待售的非流動資產(chǎn)或持有待售的處置組中的資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)六
