問(wèn)計(jì)新常態(tài)下的商業(yè)銀行票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理

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1、問(wèn)計(jì)新常態(tài)下的商業(yè)銀行票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)計(jì)新常態(tài)下的商業(yè)銀行票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理交通銀行票據(jù)業(yè)務(wù)中心副總裁（主持工作）；高歌交通銀行票據(jù)業(yè)務(wù)中心　　載于《中國(guó)銀行業(yè)》雜志2015年第4期　　在宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩、經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)、票據(jù)市場(chǎng)交易量不斷擴(kuò)大、金融創(chuàng)新力度增大的背景下，商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理面臨信用風(fēng)險(xiǎn)加劇、操作風(fēng)險(xiǎn)多發(fā)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和欺詐風(fēng)險(xiǎn)逐漸暴露的新形勢(shì)。　　新常態(tài)下票據(jù)市場(chǎng)總體風(fēng)險(xiǎn)凸顯　　近幾年，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)和企業(yè)對(duì)短期融資需求的增加，我國(guó)票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛。票據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展對(duì)完善貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制，改善商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，拓寬企業(yè)融資渠道等起到了重要作用。但隨著宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力逐

2、漸增大，票據(jù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)突現(xiàn)，違約信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增多；隨著票據(jù)市場(chǎng)交易體量不斷擴(kuò)大，操作風(fēng)險(xiǎn)亦呈多發(fā)趨勢(shì)；隨著金融創(chuàng)新力度增大，票據(jù)創(chuàng)新產(chǎn)品合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)逐漸暴露。　　風(fēng)險(xiǎn)一：經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)逐步增多。過(guò)去幾年經(jīng)濟(jì)下行，部分企業(yè)虧損、資金鏈斷裂甚至跑路逃債等新聞屢見(jiàn)不鮮，小企業(yè)聯(lián)保模式惡化，銀行承兌匯票墊款事件頻發(fā)，票據(jù)逾期率有所提高，化解不良資產(chǎn)壓力明顯增大。部分貸款受限行業(yè)客戶(hù)通過(guò)提供虛假貿(mào)易合同和增值稅發(fā)票虛構(gòu)貿(mào)易背景，開(kāi)立融資性票據(jù)，通過(guò)貼現(xiàn)后套取銀行信貸資金并投向高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，資金的真實(shí)用途脫離銀行監(jiān)管，同時(shí)導(dǎo)致票據(jù)業(yè)務(wù)缺乏自?xún)斝?。受?jīng)濟(jì)環(huán)境影響，商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)訴諸司法

3、程序的明顯增多，包括掛失止付、公示催告、司法凍結(jié)等情況有所增加，票據(jù)糾紛引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)呈多發(fā)、突發(fā)態(tài)勢(shì)。未來(lái)幾年，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)已逐步進(jìn)入新常態(tài)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)將不斷釋放，資金業(yè)務(wù)、同業(yè)機(jī)構(gòu)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)將進(jìn)一步暴露。尤其是部分產(chǎn)業(yè)過(guò)剩行業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)暴露嚴(yán)重的地區(qū)，票據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)仍有進(jìn)一步暴露可能?！　★L(fēng)險(xiǎn)二：利益驅(qū)動(dòng)導(dǎo)致票據(jù)業(yè)本文由.L.收集整理務(wù)空轉(zhuǎn)對(duì)倒。所謂票據(jù)空轉(zhuǎn)，即資金在銀行系統(tǒng)內(nèi)流轉(zhuǎn)，與實(shí)體經(jīng)濟(jì)無(wú)關(guān)，僅僅表現(xiàn)為信貸規(guī)模的放大。這一類(lèi)型業(yè)務(wù)的基本操作方式就是滾動(dòng)承兌、滾動(dòng)貼現(xiàn)，形成了承兌-貼現(xiàn)-保證金-再次承兌-再次貼現(xiàn)的輪回，通過(guò)這種方式放大信用杠桿，導(dǎo)致客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)敞口和負(fù)債水平大幅上升，票據(jù)

4、到期兌付存疑。在這循環(huán)往復(fù)的過(guò)程中，很多通過(guò)票據(jù)貼現(xiàn)流入企業(yè)的資金重新以保證金的形式進(jìn)入銀行體系，并未發(fā)揮信貸支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的作用，反而產(chǎn)生了巨大的信貸泡沫。　　風(fēng)險(xiǎn)三：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)逐漸增大。隨著降低融資成本的貨幣政策導(dǎo)向以及監(jiān)管政策的不斷加強(qiáng)，票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管套利和資金套利的空間變窄。隨著經(jīng)濟(jì)資本約束、流動(dòng)性管理影響的增強(qiáng)，票據(jù)市場(chǎng)利率波動(dòng)空間仍然較大，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)影響因素疊加?！　★L(fēng)險(xiǎn)四：交易手法靈活導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)增多。票據(jù)承兌與貼現(xiàn)需要具備真實(shí)貿(mào)易背景，而市場(chǎng)上存在大量無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的融資性票據(jù)通過(guò)包裝后流入銀行系統(tǒng)，利用多種渠道達(dá)到消減規(guī)模的目的，中介機(jī)構(gòu)參與票據(jù)全流程等市場(chǎng)現(xiàn)象依然存在，合規(guī)風(fēng)

5、險(xiǎn)矛盾突出?！　★L(fēng)險(xiǎn)五：創(chuàng)新業(yè)務(wù)缺乏監(jiān)管導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)。隨著跨市場(chǎng)、跨行業(yè)合作步伐加快，尤其互聯(lián)網(wǎng)金融爆發(fā)式增長(zhǎng)，帶來(lái)了新的業(yè)務(wù)品種和盈利機(jī)遇。票據(jù)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)紛紛摩拳擦掌，打造互聯(lián)網(wǎng)票據(jù)平臺(tái)。在互聯(lián)網(wǎng)金融大潮下，P2P網(wǎng)絡(luò)貸款經(jīng)歷了爆發(fā)式的增長(zhǎng)，成為傳統(tǒng)金融服務(wù)的有益補(bǔ)充。截至2014年6月，全國(guó)P2P網(wǎng)貸平臺(tái)達(dá)到1263家，全年累計(jì)成交超過(guò)3000億元。然而，作為一個(gè)新興行業(yè)，P2P網(wǎng)貸面臨無(wú)監(jiān)管、無(wú)標(biāo)準(zhǔn)和無(wú)準(zhǔn)入門(mén)檻的三無(wú)現(xiàn)象。由于長(zhǎng)期缺失監(jiān)管，這個(gè)行業(yè)一直處于野蠻生長(zhǎng)狀態(tài)。法律關(guān)系混亂、融資方征信管理不完善、偽假票據(jù)難識(shí)別、客戶(hù)信息安全和資金安全缺乏實(shí)質(zhì)性監(jiān)管等，跑路、資金鏈斷裂或企業(yè)倒

6、閉等現(xiàn)象頻頻出現(xiàn)，給互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)融資交易蒙上了一層陰影?！　★L(fēng)險(xiǎn)六：銀行內(nèi)控機(jī)制不健全導(dǎo)致欺詐風(fēng)險(xiǎn)日趨增加。票據(jù)業(yè)務(wù)崗位職責(zé)不明確，重點(diǎn)崗位監(jiān)督管理以及內(nèi)部檢查不嚴(yán)，對(duì)內(nèi)部違規(guī)發(fā)展票據(jù)業(yè)務(wù)缺乏有效監(jiān)督，銀行票據(jù)缺乏統(tǒng)一的管理、查詢(xún)系統(tǒng)，票據(jù)管理效率低下。管理和制度上的漏洞使得外部人員和內(nèi)部人員勾結(jié)進(jìn)行票據(jù)欺詐，騙取銀行的資金，成為票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增大的又一個(gè)因素?！　》e極應(yīng)對(duì)新常態(tài)下的票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理　　首先，加快票據(jù)業(yè)務(wù)專(zhuān)營(yíng)步伐。依據(jù)《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)治理的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)[2014]140號(hào)文）要求，商業(yè)銀行應(yīng)規(guī)范回購(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，積極制定票據(jù)買(mǎi)入返售業(yè)務(wù)集中辦理流程

7、和管理辦法，并盡快推進(jìn)專(zhuān)營(yíng)模式的落地施行?！　∑浯危?wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。票據(jù)融資在支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面，有不可或缺的重要作用。要充分發(fā)揮票據(jù)業(yè)務(wù)流動(dòng)性好、交易便捷、可靠性高、信息透明度高、成本較低等特點(diǎn)，通過(guò)做大直貼業(yè)務(wù)，加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)、降低企業(yè)交易成本、拓寬企業(yè)融資途徑。提升票據(jù)業(yè)務(wù)對(duì)企業(yè)的金融支持力度，發(fā)揮對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支撐作用?！　≡俅?，搭建優(yōu)質(zhì)同業(yè)客戶(hù)網(wǎng)絡(luò)。一方面，加強(qiáng)與優(yōu)質(zhì)同業(yè)客戶(hù)的合作，進(jìn)一步夯實(shí)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，形成穩(wěn)定的票據(jù)資