財政收支預算執(zhí)行情況分析

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1、南澗縣財政預算執(zhí)行情況第5頁[共5頁]南澗縣二○一六年十月財政收支預算執(zhí)行情況2016年1-10月，在縣委、政府的堅強領導下，南澗縣財政工作健康穩(wěn)步發(fā)展，一般公共預算收支持續(xù)增長，預算執(zhí)行總體情況平穩(wěn)。一、財政收支基本情況本期一般公共預算收入完成21414萬元，同比增1554萬元，增7.82%，為年初預算數(shù)29143萬元的73.48%，收入總量排名全州第9位，增幅第4位。其中：國稅部門組織收入3780萬元，占全縣收入的18%，同比增1826萬元，增93.45%；地稅部門組織收入10146萬元，占全縣收入的47%，

2、同比減1608萬元，減13.68%；財政部門組織收入7488萬元，占全縣收入的35南澗縣財政預算執(zhí)行情況第5頁[共5頁]%，同比增1336萬元，增21.72%。一般公共預算支出完成165456萬元，同比增支36955萬元，增28.76%，為年初預算170575萬元（含上級?？?，下同）的97%，支出總量排名全州第8位，增幅排名第4位。政府性基金預算支出3831萬元，同比增1548萬元，增67.81%，為年初預算數(shù)1478萬元的259.20%，本期無政府性基金預算收入。二、一般公共預算收支執(zhí)行特點分析（一）一般公共預

3、算收入執(zhí)行特點分析1、今年以來，全縣經濟下行增大，重點工程重點項目拉動經濟減弱，“營改增”擴面、大型水電企業(yè)增值稅即征即退減稅性政策等影響，稅收收入呈負增長態(tài)勢，形勢十分嚴峻。財政非稅收入方面因補繳壩區(qū)耕地質量補償費等原因增收較大，對拉動財政收入增長效果十分明顯。2、1-10月一般公共預算收入增減因素。增收因素：①增值稅增收1768萬元，主要是營改增擴大改革面增收；②煙葉稅同比增770萬元；③專項收入增收1747萬元，主要是森林植被恢復費增收483萬元，壩區(qū)耕地質量補償費增收1130萬元，水資源費收入增收100萬

4、元；④罰沒收入增收493萬元，主要是交通罰沒收入增收300萬元，公安罰沒收入增收154萬元；⑤行政事業(yè)性收費收入增收129萬元，主要是教育行政事業(yè)性收費收入增收；⑥捐贈收入南澗縣財政預算執(zhí)行情況第5頁[共5頁]242萬元，上年無此類收入，同比凈增；⑦政府住房基金收入轉列一般公共預算收入增收280萬元。減收因素：①營業(yè)稅減收1359萬元，主要原因為根據(jù)營改增政策影響減收；②土地增值稅減收695萬元，主要是房地產項目應繳土地增值稅已在以前年度征繳；③耕地占用稅減收519萬元，主要是上年同期清繳縣城建設耕地占用稅歷年欠

5、稅518萬元，今年無此類收入；④國有資源（資產）有償使用收入減收907萬元，主要是處置閑置國有資產同比大大幅減少；⑤其他收入同比減收611萬元。（二）一般公共預算支執(zhí)行情況特點分析1、一般公共預算支出快速增長，同比增支較多，增幅較高，主要原因為：一是本期人員工資調整等鋼性增支因素較多；二是本期安排義務教育經費、醫(yī)療保障等上級財政補助經費支出同比增支較多。2、重點支出保障有力。教育、科技等民生重點支出達117808萬元，占一般公共預算支出的71.20%，促進了南澗縣經濟社會各項事業(yè)協(xié)調發(fā)展。重點支出完成情況為：一般

6、公共服務支出完成12761萬元，同比增1552萬元，增13.85%；公共安全支出6238萬元，同比增支457萬元，增7.91%；教育支出38279萬元，同比增支11915萬元，增45.19%；科學技術支出516萬元，同比減192萬元，減27.12%；社會保障和就業(yè)支出21373萬元，同比增1688萬元，增8.58%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出18664萬元，同比增1413萬元，增8.19%；節(jié)能環(huán)保支出2080南澗縣財政預算執(zhí)行情況第5頁[共5頁]萬元，同比減支1207萬元，減36.72%；農林水事務支出33993萬

7、元，同比增14600萬元，增75.28%；交通運輸支出5499萬元，同比減1213萬元，減18.07%；住房保障支出14875萬元，同比增4361萬元，增41.48%。三、采取的措施及計劃（一）收入方面。經努力，收入持續(xù)增長，但鑒于全年收入依然嚴重依賴“兩灣”南澗縣財政預算執(zhí)行情況第5頁[共5頁]電廠及煙草稅收，財源單一而貧乏，缺乏持續(xù)支撐。因此，財稅部門應進一步增強當家理財意識，層層分解細化收入任務，按月認真分析財稅收入征管中出現(xiàn)的困難和問題，及時交流溝通信息，齊抓共管，形成合力，確保財政收入及時足額入庫，努力

8、提高財政收入數(shù)量與質量。一是著力抓好煙草行業(yè)、電力行業(yè)等重點行業(yè)稅收征管，切實加強對中小企業(yè)、個體工商戶、地方小稅種的稅收征管，促進依法治稅管費，減少稅源流失，確保應收盡收。二是加強骨干企業(yè)的調研，及時了解并幫助協(xié)調解決其生產經營中的困難問題，確保企業(yè)生產經營正常。三是切實加大對重點項目的推進力度，加大大型建設項目在建期間的稅收征管，確保已實現(xiàn)稅收的按時足額入庫。四是加大