銀行國(guó)際業(yè)務(wù)題庫(kù)

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1、外匯業(yè)務(wù)題庫(kù)一、填空題1、境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的收入范圍為經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入，支出范圍為經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出及經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的資本項(xiàng)目外匯支出。2、自2009年2月15日起，將來(lái)料加工收匯比例統(tǒng)一由20％調(diào)整為30％。對(duì)于來(lái)料加工貿(mào)易項(xiàng)下單筆出口貨物報(bào)關(guān)單實(shí)際收匯比例高于30％的，銀行應(yīng)按照現(xiàn)行來(lái)料加工超比例收匯相關(guān)規(guī)定辦理。3、出口收匯核銷(xiāo)實(shí)行屬地管理原則，即出口單位辦理備案登記、申領(lǐng)出口收匯核銷(xiāo)單和辦理出口收匯核銷(xiāo)手續(xù)，均應(yīng)當(dāng)在其注冊(cè)所在地外匯局辦理。4、外匯局對(duì)出口單位出口收匯核銷(xiāo)管理實(shí)行分類(lèi)管理，分別采取自動(dòng)核銷(xiāo)、批次核銷(xiāo)和逐筆核銷(xiāo)的管理方式。5、出口單位取得出口經(jīng)營(yíng)權(quán)后，應(yīng)當(dāng)?shù)胶ｊP(guān)辦理“

2、中國(guó)電子口岸”入網(wǎng)手續(xù)，并到有關(guān)部門(mén)辦理“中國(guó)電子口岸”企業(yè)法人IC卡和“中國(guó)電子口岸”企業(yè)操作員IC卡電子認(rèn)證手續(xù)。6、對(duì)于從境外進(jìn)口商在境內(nèi)經(jīng)營(yíng)離岸銀行業(yè)務(wù)的銀行開(kāi)立的離岸賬戶收回的貨款，銀行應(yīng)當(dāng)在按規(guī)定辦理結(jié)匯或入賬后，出具核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)，并在核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)上注明“境內(nèi)離岸賬戶劃轉(zhuǎn)”。7、出口核銷(xiāo)收匯專(zhuān)用號(hào)碼共22位，前6位為地區(qū)標(biāo)識(shí)碼;隨后6位為銀行標(biāo)識(shí)碼及順序碼;再后6位為該筆出口收匯的收匯日期；最后4位為該銀行當(dāng)日業(yè)務(wù)流水碼。8、根據(jù)中國(guó)人民銀行《個(gè)人定期儲(chǔ)蓄存款存單小額抵押貸款辦法》（銀發(fā)［1994］316號(hào)）的規(guī)定，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的外匯小額抵押人民幣貸款只對(duì)中國(guó)境內(nèi)居民個(gè)人開(kāi)辦，且借款人申請(qǐng)

3、此項(xiàng)貸款時(shí)應(yīng)當(dāng)持本人的居民身份證明以及本人名下外幣定期儲(chǔ)蓄存款存單，不得用他人的存單作質(zhì)押。9、根據(jù)中國(guó)人民銀行的規(guī)定，目前中資外匯指定銀行對(duì)企業(yè)發(fā)放的外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款，發(fā)放對(duì)象僅限于外商投資企業(yè)，且只能由境外金融機(jī)構(gòu)或境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)提供信用保證或用外商投資企業(yè)自有外匯（含資本金、外債、經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下收入）進(jìn)行質(zhì)押。10、外匯會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制，會(huì)計(jì)記賬方法按復(fù)式記賬原理，采用借貸記賬法。11、外匯會(huì)計(jì)年度自每年公歷1月1日起至12月31日止12、外匯業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)科目的分類(lèi)同人民幣業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)科目分類(lèi)相同，劃分為表內(nèi)科目和表外科目?jī)煞N。13、跟單托收是指收款人開(kāi)立匯票并附有貨運(yùn)單據(jù)，憑跟單匯

4、票委托銀行向付款人收取貨款的一種貿(mào)易結(jié)算方式。又分為付款交單（D/P）和承兌交單(D/A)。14、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)核算外匯買(mǎi)賣(mài)損益時(shí)；要填制外匯買(mǎi)賣(mài)損益計(jì)算表，根據(jù)12月31日各幣種外匯買(mǎi)賣(mài)科目各分戶賬余額填列，將外幣余額乘以決算牌價(jià)折成人民幣，與原該貨幣的人民幣余額進(jìn)行軋差，其余額為借方。表示外匯買(mǎi)賣(mài)損失，其余額為貸方，表示外匯買(mǎi)賣(mài)收益。15、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在辦理出口押匯時(shí)，應(yīng)預(yù)先扣收押匯利息。押匯期限自辦理押匯之日起到預(yù)計(jì)收回押匯款止。出口押匯利率比照同期外匯流動(dòng)貸款利率標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。16、青島雪達(dá)集團(tuán)有限公司2009年8月15日向即墨合行國(guó)際業(yè)務(wù)部交遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下議付單據(jù)一套并同時(shí)申請(qǐng)押匯

5、，發(fā)票金額85000美元，付款期限90DAYSAFTERSIGHT，單據(jù)寄往日本三井住友銀行。即墨合行工作人員審核單據(jù)與信用證要求完全相符于當(dāng)天寄單，8月19日，國(guó)際業(yè)務(wù)部收到三井住友銀行SWIFT承兌付款電文，電文承諾將于11月17日對(duì)我即墨合行付款。合行信貸部門(mén)8月25日審批通過(guò)并通知國(guó)際業(yè)務(wù)部放押匯款，押匯利率5.832%,押匯比例90%，問(wèn)國(guó)際業(yè)務(wù)部于11月17日收到三井住友銀行款項(xiàng)應(yīng)收取雪達(dá)集團(tuán)押匯利息1041.01。17、青島市農(nóng)村信用社光票托收遵循收妥入賬、不予墊款的原則。18、對(duì)超過(guò)一個(gè)月的未收妥款應(yīng)及時(shí)向代收行查詢，對(duì)超過(guò)兩個(gè)月的未收妥款應(yīng)作專(zhuān)門(mén)查詢處理，指定專(zhuān)人對(duì)該項(xiàng)未收款

6、負(fù)責(zé)查詢并進(jìn)行催收。19、掛牌匯價(jià)的中間價(jià)確定方式：美元對(duì)人民幣的中間價(jià)根據(jù)中國(guó)外匯交易中心銀行間外匯市場(chǎng)成交的最新價(jià)確定；非美元貨幣對(duì)人民幣的中間價(jià)根據(jù)非美元貨幣對(duì)美元即時(shí)的市場(chǎng)價(jià)及美元對(duì)人幣的中間價(jià)套算得出。掛牌匯價(jià)中間價(jià)隨市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)實(shí)時(shí)更新。20、美元現(xiàn)匯掛牌匯價(jià)實(shí)行最大買(mǎi)賣(mài)價(jià)差不超過(guò)中間價(jià)的1%，美元現(xiàn)鈔掛牌匯價(jià)實(shí)行最大買(mǎi)賣(mài)價(jià)差不超過(guò)中間價(jià)的4%的非對(duì)稱管理。非美元貨幣對(duì)人民幣現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔掛牌買(mǎi)賣(mài)價(jià)差無(wú)幅度限制。21、國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)種類(lèi)主要包括：減免保證金開(kāi)證、提貨擔(dān)保、進(jìn)口押匯、打包貸款、出口押匯、出口票據(jù)貼現(xiàn)、國(guó)際保理、福費(fèi)廷等業(yè)務(wù)。22、國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的幣種為人民幣及可自由兌

7、換的外幣。23、申請(qǐng)辦理國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的客戶是經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，在境內(nèi)注冊(cè)且具有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的生產(chǎn)企業(yè)，外貿(mào)企業(yè)等。24、經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)部門(mén)必須按規(guī)定在保證金科目下按客戶設(shè)立保證金專(zhuān)戶，并在該專(zhuān)戶下按業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)建立一一對(duì)應(yīng)關(guān)系（每筆保證金只能用于支付相應(yīng)信用證或提貨保函向下的款項(xiàng)）。25、客戶在開(kāi)立信用證時(shí)就申請(qǐng)敘做進(jìn)口押匯的，對(duì)單證相符的，經(jīng)有權(quán)審批人審批同意