功j各項審計報告需要的資料清單

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1、----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方內部審計一.內部審計資料清單賬務資料1.審計期間會計報表及其附注（含分公司)說明：含年報主表、附表和報表附注以及季報、月報表2、全部賬目說明：內審期間3、全部會計憑證說明：內審期間4、科目余額表說明：內審期間各年1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額5、銀行存款對賬單、余額調節(jié)表說明：內審期間各年所有帳戶全部銀行存款對賬單和審計期末銀行存款余額調節(jié)表6、房屋、車輛等固定資產及無形資產產權證明（鑒定書）7、長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)

2、執(zhí)照、被投資單位會計報表說明：截止會計報表日的被投資單位經審計會計報表8、長短期借款合同，抵押擔保資料說明：內審期間9、固定資產盤點表說明：標明固定資產各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預計殘值、使用年限、折舊額、凈值10、存貨盤點表說明：截止會計報表日的盤點表，標明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額11、納稅申報表、繳款書、稅務檢查報告12、所有往來明細說明：含應收（付）帳款、預收（付）帳款、其他應收（付）帳款13、收支明細表說明：內審期間各年主營業(yè)務收支明細、其他業(yè)務收支明細14、費用明細表說明：內審期間各年管理費用、經營費用、財務費用明細15、支

3、票的領、用、存及作廢情況表登記簿說明：內審期間期16、發(fā)票使用情況表說明：領購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額備查類資料17、營業(yè)執(zhí)照說明：工商18、稅務登記證說明：國稅、地稅19、組織機構代碼證書說明：質量監(jiān)督局----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方20、納稅鑒定文件說明：國稅、地稅21、公司章程、協(xié)議說明：工商備案22、設立、變更驗資報告23、以

4、前年度審計報告、資產評估報告說明：內審期間內24、清產核資專項審計報告說明：內審期間內25、財務會計制度及相關內部控制制度說明：含企業(yè)會計制度、會計核算辦法、內部管理制度26、關聯(lián)方關系及其交易情況、會計政策變更、會計估計變更及原因說明27、單位組織結構框架圖28、股東會、董事會重大決議等文件，重大訴訟、重大違紀事項、重要會議記錄說明：內審期內29、上級部門對企業(yè)檢查的處理、通知文件其他備查類資料30、其他重要經濟合同說明：含租賃、貸款、保證保險、許可權、委托管理、長期投資、購銷、專有技術等31、工程承包合同32、招投標文件33、總、分包合同3

5、4、工程預算及決算書35、轉讓房地產有關資料說明：商品房銷售合同副本、工程施工結算單等36、銷售情況匯總表37、涉及收入、成本的所有合同38、房屋銷售明細清單專項審計一.高新技術企業(yè)認定審計需要的資料清單年度審計需提供的資料一．基本資料1、外經委關于可行性報告及董事會組成的批復文件、批準證書，營業(yè)執(zhí)照2、企業(yè)合同、章程3、財政登記證、外匯登記證、（國、地）稅務登記證、外債登記證、組織機構代碼證、高新技術企業(yè)認定證書4、歷次驗資報告、評估報告5、上年度審計報告6、減免稅批復等稅務批準文件7、外幣帳戶銀行開戶證明8、管理當局聲明書（事務所提供樣本）

6、二．內部管理文件及經營情況文件1、組織機構及管理層人員機構資料2、重要股東會、董事會、經理辦公會決議或會議紀要3、財務、庫存、銷售、人事等主要管理制度----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方4、本年度借款、銷售、租賃、擔保、投資等合同及協(xié)議5、本年度投資人、實收資本、經營業(yè)務等重大變動情況說明6、重大爭議、訴訟、未決事項、兼并及重組等情況說明7、若進行過內部或政府審計

7、，提供內部或政府審計報告8、重要資產權屬證明文件（如：房產證、土地使用權證、專利證等）9、其他對公司有重大影響的文件資料三．會計資料1、資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、各種稅務報表及對外申報的其他報表2、財務狀況說明書及會計報表附注3、會計帳簿、會計憑證、銀行對帳單及余額調節(jié)表、現(xiàn)金盤點表、發(fā)票4、實物盤點及往來款對帳記錄等專項審計需提供的資料一．企業(yè)基本資料（復印件）1、批準證書(外資)、營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼、公司章程2、稅務登記證、高新技術企業(yè)認定證書3、歷次驗資報告、評估報告4、最近三年年度審計報告5、減免稅批復等稅務批準文件6、管理當

8、局聲明書（事務所提供樣本）二．會計資料1、資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、各種稅務報表及對外申報的其他報表2、會計帳簿、會計憑證三．高新認定涉及的相關