孚日集團股份有限公司

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1、孚日集團股份有限公司信息披露事務(wù)管理制度孚日集團股份有限公司信息披露事務(wù)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范孚日集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）信息披露行為，加強信息披露事務(wù)管理，保護投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（“公司法”）、《中華人民共和國證券法》（“證券法”）、《上市公司治理準則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》及《中小企業(yè)板投資者權(quán)益保護指引》等有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條公司披露信息應(yīng)真實、準確、完整、及時，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。前述所稱及時是指自起算日起或者觸及披露時點的兩個交易日內(nèi)，下同。第三條公司董事、監(jiān)

2、事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)忠實、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息的真實、準確、完整、及時、公平。第四條內(nèi)幕信息依法披露前，任何知情人不得公開或者泄露該信息，不得利用該信息進行內(nèi)幕交易。第五條公司信息披露文件主要包括招股說明書、募集說明書、上市公告書、定期報告和臨時報告等。第六條公司依法披露信息，應(yīng)將公告文稿和相關(guān)備查文件報送深圳證券交易所審核、登記，并在中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）指定的媒體發(fā)布。在公司網(wǎng)站及其他媒體發(fā)布信息的時間不得先于指定媒體，不得以新聞發(fā)布或者答記者問等任何形式代替應(yīng)當(dāng)履行的報告、公告義務(wù)，不得以定期報告形式代替應(yīng)當(dāng)履行的臨時報告義務(wù)。第七條公司應(yīng)將

3、信息披露公告文稿和相關(guān)備查文件報送中國證監(jiān)會山東監(jiān)管局（以下簡稱“山東證監(jiān)局”），并置備于公司住所供社會公眾查閱。第八條公司信息披露文件應(yīng)采用中文文本。同時采用外文文本的，應(yīng)保證兩種文本的內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義的，以中文文本為準。第二章信息披露的內(nèi)容及披露標準第一節(jié)招股說明書、募集說明書與上市公告書19孚日集團股份有限公司信息披露事務(wù)管理制度第九條公司編制招股說明書應(yīng)符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)在招股說明書中披露。公開發(fā)行證券的申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準后，在證券發(fā)行前公告招股說明書。第十條公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)對招股說明書簽署書面

4、確認意見，保證所披露的信息真實、準確、完整。招股說明書應(yīng)加蓋公司公章。第十一條證券發(fā)行申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準后至發(fā)行結(jié)束前，發(fā)生重要事項的，公司應(yīng)向中國證監(jiān)會書面說明，并經(jīng)中國證監(jiān)會同意后，修改招股說明書或者作相應(yīng)的補充公告。第十二條公司申請證券上市交易，應(yīng)按照深圳證券交易所的規(guī)定編制上市公告書，并經(jīng)深圳證券交易所審核同意后公告。公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)對上市公告書簽署書面確認意見，保證所披露的信息真實、準確、完整。上市公告書應(yīng)加蓋公司公章。第十三條招股說明書、上市公告書引用保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)的專業(yè)意見或者報告的，相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)出具的文件內(nèi)容一致，確保引用

5、保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)的意見不會產(chǎn)生誤導(dǎo)。第十四條本制度第九條至十三條關(guān)于招股說明書的規(guī)定適用于公司債券募集說明書。第十五條公司在非公開發(fā)行新股后，應(yīng)當(dāng)依法披露發(fā)行情況報告書。第二節(jié)定期報告第十六條公司應(yīng)披露的定期報告包括年度報告、中期報告和季度報告。凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當(dāng)披露。第十七條年度報告中的財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計。中期報告中的財務(wù)會計報告可以不經(jīng)審計，但有下列情形之一的，必須審計：（一）擬在下半年進行利潤分配、公積金轉(zhuǎn)增股本或彌補虧損的；（二）擬在下半年申請發(fā)行新股或可轉(zhuǎn)換公司債券等再融資事宜，根據(jù)有關(guān)規(guī)定需要

6、進行審計的；（三）中國證監(jiān)會或深圳證券交易所認為應(yīng)進行審計的其他情形。季度報告中的財務(wù)資料無須審計，但中國證監(jiān)會或深圳證券交易所另有規(guī)定的除外。19孚日集團股份有限公司信息披露事務(wù)管理制度第十八條年度報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，中期報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，季度報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度前3個月、9個月結(jié)束后的1個月內(nèi)編制完成并披露。第一季度季度報告的披露時間不得早于上一年度年度報告的披露時間。第十九條公司董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對定期報告簽署書面確認意見。監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)提出書面審核意見，說明董事會的編制和審核程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定

7、，報告的內(nèi)容是否能夠真實、準確、完整地反映上市公司的實際情況。董事、監(jiān)事、高級管理人員對定期報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性無法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見，并予以披露。第二十條公司預(yù)計經(jīng)營業(yè)績發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動的，應(yīng)當(dāng)及時進行業(yè)績預(yù)告。第二十一條定期報告披露前出現(xiàn)業(yè)績泄露，或者出現(xiàn)業(yè)績傳聞且公司證券及其衍生品種交易出現(xiàn)異常波動的，公司應(yīng)及時披露本報告期相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)。第二十二條定期報告中財務(wù)會計報告被出具非標準審計報告的，公司董事會應(yīng)針對該審計意見