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《開題報(bào)告-商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新與內(nèi)部控制研究》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方附件2廣西財(cái)經(jīng)學(xué)院本科生畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）開題報(bào)告姓名唐一馨學(xué)號100802804416專業(yè)會計(jì)學(xué)班級會計(jì)1047班指導(dǎo)教師莫磊職稱講師畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）題目商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新與內(nèi)部控制研究本選題的意義及國內(nèi)外研究現(xiàn)狀（可加附頁）一、選題的意義2013年11月，十八屆中央委員會第三次全體會議研究了全面深化改革的若干重大問題，銀行領(lǐng)域主要包括開放民營銀行的準(zhǔn)入門檻，推進(jìn)存款保險(xiǎn)制度，發(fā)展普惠金融，以及完善人民幣匯率形成機(jī)制，加快推進(jìn)利率市場化。對此，
2、商業(yè)銀行的發(fā)展將受到不小的沖擊。為了謀求生存和發(fā)展，商業(yè)銀行唯一的出路就是不斷地進(jìn)行金融創(chuàng)新，而業(yè)務(wù)創(chuàng)新恰好是金融創(chuàng)新的核心。因此，在商業(yè)銀行發(fā)展中業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)揮著巨大的作用。隨著利率市場化不斷加速，直接融資迅猛發(fā)展，微小信貸業(yè)務(wù)以其龐大的市場需求以及高利差收益受到絕大部分商業(yè)銀行的青睞。微小信貸雖因額度小而廣受歡迎，但借款人信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)大且無法提供抵押、貸款使用監(jiān)測困難、收款難、管理和交易費(fèi)用高等問題不得不另諸多商業(yè)銀行煩惱。因此對在推出微小信貸的同時(shí)防范上述風(fēng)險(xiǎn)的研究具有重大意義。（一）有利于緩解資本約束與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)不足的影響，緩解目前商業(yè)銀行存貸比和風(fēng)
3、險(xiǎn)資產(chǎn)“雙緊”的局面，壓縮資本占用，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高綜合回報(bào)。（二）有利于開展差異化市場競爭，利用其在服務(wù)區(qū)域內(nèi)明顯的信息優(yōu)勢和成本優(yōu)勢，形成自身小微信貸簡單、靈活、快捷的特征，突破銀行服務(wù)的同質(zhì)化，與其他商業(yè)銀行形成差異化競爭。（三）有利于開發(fā)潛在的市場客戶群體，通過大力發(fā)展小微信貸業(yè)務(wù)來優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占用，實(shí)現(xiàn)銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，切實(shí)走一條低資本消耗、較少風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占用、持續(xù)穩(wěn)定增長的發(fā)展之路。國內(nèi)外研究現(xiàn)狀（一）國外小微信貸風(fēng)險(xiǎn)研究現(xiàn)狀：國外對其信貸問題及風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了較多研究，可以從小企業(yè)信用評分、風(fēng)險(xiǎn)評估模型、均衡信貸配給、麥克米倫缺
4、欠、關(guān)系型貸款五個(gè)方面進(jìn)行總結(jié)。1.小企業(yè)信用評分。20世紀(jì)90----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方年代中期，美國的商業(yè)銀行開始使用一種專門針對小企業(yè)貸款的信用評分機(jī)制--小企業(yè)信用評分（SmallBusiness:CreditScoring），這一方法是從第三方獲取申請貸款的小企業(yè)的信用信息，加上銀行自身從收集的少量信息或貸款申請書中的信息，代入基于歷史數(shù)據(jù)和現(xiàn)代數(shù)理
5、統(tǒng)計(jì)理論建立的模型中，分析評估貸款申請者的信用風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)測貸款未來表現(xiàn)，做出貸款決策的一種信用風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)。小企業(yè)信用信息來自貸款申請書或銀行及第三方機(jī)構(gòu)的調(diào)查積累。在信用評分模型的設(shè)計(jì)、開發(fā)階段，需要利用大量的歷史數(shù)據(jù)和數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法對影響貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行回歸分析，確定不同變量與貸款信用風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)程度。模型研發(fā)過程也證實(shí)了主個(gè)人信用能顯著地解釋小企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)評估模型。美國關(guān)于企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究發(fā)展最為成熟，并注重風(fēng)險(xiǎn)度量工具的研究。早在1968年，美國紐約大學(xué)的EdwardIAltman教授即提出了著名的Z評分模型（Z-sco
6、re），該模型選取企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中的5個(gè)變量代入模型來評價(jià)企業(yè)的經(jīng)營情況。1977年，Altman教授與Hardeman、Narayanan又推出了第二代的Z評分模型--ZETA風(fēng)險(xiǎn)模型，仍以財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，將變量擴(kuò)展至7個(gè)，提高了對不良貸款人的識別精確度并擴(kuò)大了應(yīng)用范圍，對企業(yè)一定時(shí)期的信用情況和信貸風(fēng)險(xiǎn)具有較強(qiáng)的預(yù)測能力。3.均衡信貸配給。均衡信貸配給概念最早是由Stieglitz和Weiss在1981年提出，指的是在一般利率條件下由于銀行的利潤最大化動(dòng)機(jī)而發(fā)生的信貸市場不能出清的現(xiàn)象。Stieglitz和Weiss認(rèn)為均衡信貸配給產(chǎn)生的根本原因是
7、信息不對稱帶來的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。當(dāng)商業(yè)銀行面臨企業(yè)的超額貸款需求時(shí)，為避免道德風(fēng)險(xiǎn)與逆向選擇，一般情況下會以低于競爭性均衡利率的水平實(shí)行信貸配給，而不會提高利率來進(jìn)行市場出清。Williamson（1986）研究發(fā)現(xiàn)只要存在監(jiān)督成本問題，就會產(chǎn)生信貸配給現(xiàn)象。Schmidt-Mohr（1997）放寬借貸雙方風(fēng)險(xiǎn)類型的假設(shè)，并將利率、抵押品和貸款金額三個(gè)變量內(nèi)生化，建立信貸配給模型，發(fā)現(xiàn)當(dāng)借款人是風(fēng)險(xiǎn)厭惡者時(shí)，貸款金額可以用來分離風(fēng)險(xiǎn)類型。信貸配給是信貸市場的內(nèi)生機(jī)制，經(jīng)驗(yàn)表明信貸配給中小企業(yè)容易遭到拒絕，這一點(diǎn)也得到了理論支持。4.麥克米倫缺欠。
8、20世紀(jì)30年代，世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)大爆發(fā)，為重振國民經(jīng)濟(jì)，英國政府派出以麥克米倫爵士為代表的金融產(chǎn)業(yè)委員會進(jìn)行調(diào)
