境內(nèi)a股上市標準

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1、企業(yè)境內(nèi)A股上市流程（市政府金融服務辦公室收集整理）發(fā)展和利用資本市場是解決我市當前及今后一個時期經(jīng)濟快速發(fā)展資金短缺的重要手段，為進一步加大全市企業(yè)上市工作力度,鼓勵、扶持和引導企業(yè)借助上市實現(xiàn)做大做強，提高市場競爭力，帶動我市產(chǎn)業(yè)轉型升級。根據(jù)《中華人民共和國證券法》（主席令〔2005）第43號）、《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》（證監(jiān)會令第32號）以及上海、深圳證券交易所有關規(guī)范性文件要求，結合我市實際,現(xiàn)將企業(yè)境內(nèi)A股上市應經(jīng)歷的盡職調(diào)查、企業(yè)改制、上市輔導、申報審核、發(fā)行上市5個階段以及有關政策、標準明確如下。一、盡職調(diào)查（1—2個月）1?聘請中介機構。企業(yè)股票發(fā)行上市需要聘請

2、券商、會計師、律師等中介機構幫助企業(yè)開展工作。2.盡職調(diào)查。盡職調(diào)查又稱謹慎性調(diào)查，是指中介機構對目標企業(yè)一切與本次上市有關的事項進行現(xiàn)場調(diào)查、資料分析的一系列活動。包含財務盡職調(diào)查及法律盡職調(diào)查等。調(diào)查內(nèi)容一般包括：目標企業(yè)所在行業(yè)研究、企業(yè)所有者、歷史沿革、人力資源、營銷與銷售、研究與開發(fā)、生產(chǎn)與服務、采購、法律與監(jiān)管、財務與會計、稅收、管理信息系統(tǒng)等。3?綜合評估。對上市目標市場、上市路徑、上市時機、上市條件、上市風險進行綜合論證。擬定企業(yè)上市計劃和重點問題整改方法和時間表。4.內(nèi)部規(guī)范重組。企業(yè)在完成前期評估的基礎上、并在上市中介機構的協(xié)助下有計劃、有步驟地預先處理企業(yè)存在的財務、

3、稅收、法律、公司治理、歷史沿革等歷史遺留問題。二、企業(yè)改制（3—4個月）4.制定改制方案。確定公司架構、股本規(guī)模和各中介機構工作的時間表。5.審計。聘請具有證券業(yè)務資格的會計師事務所審計，原有限責任公司的股東作為擬設立的股份公司的發(fā)起人，將經(jīng)審計的凈資產(chǎn)按比例投入到擬設立的股份公司。6.驗資。聘請具有證券業(yè)務資格的會計師事務所驗資。8?擬定公司章程草案。律師負責起草各種法律文件。9.召開創(chuàng)立大會。選董事會和監(jiān)事會成員，聘請高級管理人員。10.工商變更登記。在創(chuàng)立大會召開后30天內(nèi)，公司向市工商局報送公司章程、驗資證明等文件，申請設立登記。市工商局在30H內(nèi)作出決定，獲得營業(yè)執(zhí)照。三、上市輔

4、導（3個月）11.簽署輔導協(xié)議。股份公司在提出首次公開發(fā)行股票審請前，應聘請輔導機構并與輔導機構簽署輔導協(xié)議，輔導期不定，一般3個月。上市輔導有效期為二年。12.輔導備案。到河南證監(jiān)局辦理輔導備案登記手續(xù)。13.刊登公告。股份公司應在輔導期內(nèi)，將接受輔導、準備發(fā)行股票的事宜，在當?shù)刂辽?種主要報紙上連續(xù)公告2次以上。14.輔導整改。輔導機構針對股份公司存在的問題提出整改建議，督促股份公司完成整改。15.書而考試。輔導機構對接受輔導的人員進行至少1次的書面考試。16?輔導評估申請。向河南證監(jiān)局提交輔導評估申請17.輔導驗收。河南證監(jiān)局驗收，出具輔導監(jiān)管報告。四、申報審核(3-6個月)18.制

5、作申請文件。發(fā)行人和中介機構按照證監(jiān)會的要求制作申請文件,主要包括:(1)招股說明書及招股說明書摘要；(2)最近3年審計報告及財務報告全文；(3)股票發(fā)行方案與發(fā)行公告；(4)保薦機構向證監(jiān)會推薦公司發(fā)行股票的函；(5)保薦機構關于公司申請文件的核查意見；(6)輔導機構報證監(jiān)局備案的《股票發(fā)行上市輔導匯總報告》；(7)律師出具的法律意見書和律師工作報告；(8)企業(yè)申請發(fā)行股票的報告；(9)企業(yè)發(fā)行股票授權董事會處理有關事宜的股東大會決議；(10)本次募集資金運用方案及股東大會的決議；(11)有關部門對固定資產(chǎn)投資項目建議書的批準文件(如需要立項批文);(12)募集資金運用項目的可行性研究報

6、告；(13)股份公司設立的相關文件；(14)產(chǎn)權和特許經(jīng)營權證書；(15)有關消除或避免同業(yè)競爭的協(xié)議以及發(fā)行人的控股股東和實際控制人出具的相關承諾；(16)國有資產(chǎn)管理部門出具的國有股權設置批復文件及商務部出具的外資股確認文件；(17)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營和募集資金投資項目符合環(huán)境保護要求的證明文件(重污染行業(yè)的發(fā)行人需提供國家級環(huán)保部門出具的證明文件)；(18)政府有關部門(稅務、工商、社保、技術監(jiān)督、海關等)出具合規(guī)經(jīng)營證明；(19)商標、專利、專有技術等知識產(chǎn)權許可使用協(xié)議；(20)重大關聯(lián)交易協(xié)議；(21)其他重要商務合同等。19?受理申請文件。保薦機構、發(fā)行人按照證監(jiān)會的要求制作申請

7、文件后，保薦機構推薦企業(yè)并向證監(jiān)會申報申請文件。證監(jiān)會在5個工作日內(nèi)決定是否受理。資料不全的，發(fā)行人要在30天內(nèi)補正提交。20.初審。證監(jiān)會受理申請文件后,對發(fā)行人申請文件進行初審，同時征求發(fā)行人注冊地省級人民政府是否同意發(fā)行人發(fā)行股票的意見,并就發(fā)行人募集資金投資項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求國家發(fā)展改革委的意見。證監(jiān)會在30R內(nèi)將初審反饋意見函告發(fā)行人及其保薦機構。保薦機構組織發(fā)行人和中介機構對反饋的審