境內(nèi)a股上市標(biāo)準(zhǔn)

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1、企業(yè)境內(nèi)A股上市流程（市政府金融服務(wù)辦公室收集整理）發(fā)展和利用資本市場(chǎng)是解決我市當(dāng)前及今后一個(gè)時(shí)期經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展資金短缺的重要手段，為進(jìn)一步加大全市企業(yè)上市工作力度,鼓勵(lì)、扶持和引導(dǎo)企業(yè)借助上市實(shí)現(xiàn)做大做強(qiáng)，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，帶動(dòng)我市產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》（主席令〔2005）第43號(hào)）、《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第32號(hào)）以及上海、深圳證券交易所有關(guān)規(guī)范性文件要求，結(jié)合我市實(shí)際,現(xiàn)將企業(yè)境內(nèi)A股上市應(yīng)經(jīng)歷的盡職調(diào)查、企業(yè)改制、上市輔導(dǎo)、申報(bào)審核、發(fā)行上市5個(gè)階段以及有關(guān)政策、標(biāo)準(zhǔn)明確如下。一、盡職調(diào)查（1—2個(gè)月）1?聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)。企業(yè)股票發(fā)行上市需要聘請(qǐng)

2、券商、會(huì)計(jì)師、律師等中介機(jī)構(gòu)幫助企業(yè)開展工作。2.盡職調(diào)查。盡職調(diào)查又稱謹(jǐn)慎性調(diào)查，是指中介機(jī)構(gòu)對(duì)目標(biāo)企業(yè)一切與本次上市有關(guān)的事項(xiàng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、資料分析的一系列活動(dòng)。包含財(cái)務(wù)盡職調(diào)查及法律盡職調(diào)查等。調(diào)查內(nèi)容一般包括：目標(biāo)企業(yè)所在行業(yè)研究、企業(yè)所有者、歷史沿革、人力資源、營(yíng)銷與銷售、研究與開發(fā)、生產(chǎn)與服務(wù)、采購、法律與監(jiān)管、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)、稅收、管理信息系統(tǒng)等。3?綜合評(píng)估。對(duì)上市目標(biāo)市場(chǎng)、上市路徑、上市時(shí)機(jī)、上市條件、上市風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合論證。擬定企業(yè)上市計(jì)劃和重點(diǎn)問題整改方法和時(shí)間表。4.內(nèi)部規(guī)范重組。企業(yè)在完成前期評(píng)估的基礎(chǔ)上、并在上市中介機(jī)構(gòu)的協(xié)助下有計(jì)劃、有步驟地預(yù)先處理企業(yè)存在的財(cái)務(wù)、

3、稅收、法律、公司治理、歷史沿革等歷史遺留問題。二、企業(yè)改制（3—4個(gè)月）4.制定改制方案。確定公司架構(gòu)、股本規(guī)模和各中介機(jī)構(gòu)工作的時(shí)間表。5.審計(jì)。聘請(qǐng)具有證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，原有限責(zé)任公司的股東作為擬設(shè)立的股份公司的發(fā)起人，將經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)按比例投入到擬設(shè)立的股份公司。6.驗(yàn)資。聘請(qǐng)具有證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資。8?擬定公司章程草案。律師負(fù)責(zé)起草各種法律文件。9.召開創(chuàng)立大會(huì)。選董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員，聘請(qǐng)高級(jí)管理人員。10.工商變更登記。在創(chuàng)立大會(huì)召開后30天內(nèi)，公司向市工商局報(bào)送公司章程、驗(yàn)資證明等文件，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。市工商局在30H內(nèi)作出決定，獲得營(yíng)業(yè)執(zhí)照。三、上市輔

4、導(dǎo)（3個(gè)月）11.簽署輔導(dǎo)協(xié)議。股份公司在提出首次公開發(fā)行股票審請(qǐng)前，應(yīng)聘請(qǐng)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)并與輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)簽署輔導(dǎo)協(xié)議，輔導(dǎo)期不定，一般3個(gè)月。上市輔導(dǎo)有效期為二年。12.輔導(dǎo)備案。到河南證監(jiān)局辦理輔導(dǎo)備案登記手續(xù)。13.刊登公告。股份公司應(yīng)在輔導(dǎo)期內(nèi)，將接受輔導(dǎo)、準(zhǔn)備發(fā)行股票的事宜，在當(dāng)?shù)刂辽?種主要報(bào)紙上連續(xù)公告2次以上。14.輔導(dǎo)整改。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)針對(duì)股份公司存在的問題提出整改建議，督促股份公司完成整改。15.書而考試。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)對(duì)接受輔導(dǎo)的人員進(jìn)行至少1次的書面考試。16?輔導(dǎo)評(píng)估申請(qǐng)。向河南證監(jiān)局提交輔導(dǎo)評(píng)估申請(qǐng)17.輔導(dǎo)驗(yàn)收。河南證監(jiān)局驗(yàn)收，出具輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告。四、申報(bào)審核(3-6個(gè)月)18.制

5、作申請(qǐng)文件。發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)按照證監(jiān)會(huì)的要求制作申請(qǐng)文件,主要包括:(1)招股說明書及招股說明書摘要；(2)最近3年審計(jì)報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)告全文；(3)股票發(fā)行方案與發(fā)行公告；(4)保薦機(jī)構(gòu)向證監(jiān)會(huì)推薦公司發(fā)行股票的函；(5)保薦機(jī)構(gòu)關(guān)于公司申請(qǐng)文件的核查意見；(6)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)報(bào)證監(jiān)局備案的《股票發(fā)行上市輔導(dǎo)匯總報(bào)告》；(7)律師出具的法律意見書和律師工作報(bào)告；(8)企業(yè)申請(qǐng)發(fā)行股票的報(bào)告；(9)企業(yè)發(fā)行股票授權(quán)董事會(huì)處理有關(guān)事宜的股東大會(huì)決議；(10)本次募集資金運(yùn)用方案及股東大會(huì)的決議；(11)有關(guān)部門對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目建議書的批準(zhǔn)文件(如需要立項(xiàng)批文);(12)募集資金運(yùn)用項(xiàng)目的可行性研究報(bào)

6、告；(13)股份公司設(shè)立的相關(guān)文件；(14)產(chǎn)權(quán)和特許經(jīng)營(yíng)權(quán)證書；(15)有關(guān)消除或避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的協(xié)議以及發(fā)行人的控股股東和實(shí)際控制人出具的相關(guān)承諾；(16)國(guó)有資產(chǎn)管理部門出具的國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件及商務(wù)部出具的外資股確認(rèn)文件；(17)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和募集資金投資項(xiàng)目符合環(huán)境保護(hù)要求的證明文件(重污染行業(yè)的發(fā)行人需提供國(guó)家級(jí)環(huán)保部門出具的證明文件)；(18)政府有關(guān)部門(稅務(wù)、工商、社保、技術(shù)監(jiān)督、海關(guān)等)出具合規(guī)經(jīng)營(yíng)證明；(19)商標(biāo)、專利、專有技術(shù)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可使用協(xié)議；(20)重大關(guān)聯(lián)交易協(xié)議；(21)其他重要商務(wù)合同等。19?受理申請(qǐng)文件。保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人按照證監(jiān)會(huì)的要求制作申請(qǐng)

7、文件后，保薦機(jī)構(gòu)推薦企業(yè)并向證監(jiān)會(huì)申報(bào)申請(qǐng)文件。證監(jiān)會(huì)在5個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理。資料不全的，發(fā)行人要在30天內(nèi)補(bǔ)正提交。20.初審。證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)文件后,對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件進(jìn)行初審，同時(shí)征求發(fā)行人注冊(cè)地省級(jí)人民政府是否同意發(fā)行人發(fā)行股票的意見,并就發(fā)行人募集資金投資項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求國(guó)家發(fā)展改革委的意見。證監(jiān)會(huì)在30R內(nèi)將初審反饋意見函告發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)。保薦機(jī)構(gòu)組織發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)對(duì)反饋的審