省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理介紹

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1、省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理介紹財務(wù)處余嗣俊二○一一年六月七日目錄一公務(wù)卡改革的有關(guān)政策1推行公務(wù)卡結(jié)算的業(yè)務(wù)要求2注意事項3一、公務(wù)卡改革有關(guān)政策（一）公務(wù)卡結(jié)算適用范圍今年上半年，我院共收到公務(wù)卡相關(guān)文件1、關(guān)于在省直預(yù)算單位全面實行公務(wù)卡制度改革的通知財庫〔2012〕128號2、關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)省級國庫集中支付現(xiàn)金使用管理的通知（財庫〔2012〕494號）3、關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范省級國庫集中支付現(xiàn)金使用管理的補(bǔ)充通知（財庫〔2012〕699號）4、關(guān)于實施省級預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄的通知財庫〔2012〕303號安徽省級預(yù)算單位實施公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄.xls（二）公務(wù)卡結(jié)算的基本程序省級預(yù)算單

2、位公務(wù)卡業(yè)務(wù)流程單位財務(wù)財政國庫⑥授權(quán)支付信息及公務(wù)卡明細(xì)消費(fèi)信息②透支消費(fèi)持卡人發(fā)卡行①統(tǒng)一組織辦卡商品或勞務(wù)提供者③攜發(fā)票和刷卡憑證進(jìn)行財務(wù)報銷④查詢、審核，并編制“還款明細(xì)表”，生成“還款匯總表”⑤從單位零余額賬戶開具財政授權(quán)支付指令④明細(xì)消費(fèi)信息⑥從發(fā)卡行還款賬戶賬戶向公務(wù)卡支付資金公務(wù)卡支持系統(tǒng)1、公務(wù)卡的開立。預(yù)算單位選擇零余額賬戶開戶銀行作為本單位公務(wù)用卡的代理銀行，與銀行簽訂代理服務(wù)協(xié)議，報財政部門備案。按照“職工申請并簽訂合約、單位財務(wù)部門確認(rèn)、銀行辦理”的流程統(tǒng)一辦卡。個人公務(wù)卡實行實名制，由開卡的職工自行妥善保管。公務(wù)卡實行免費(fèi)開卡、免收年費(fèi)、免擔(dān)保換卡。為保障公務(wù)

3、及金融信息安全，公務(wù)卡統(tǒng)一使用銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)卡。2、公務(wù)卡的使用。公務(wù)員因公務(wù)支出需要，根據(jù)公務(wù)卡受理條件和要求，先以個人名義進(jìn)行刷卡消費(fèi)，并取得相應(yīng)報銷憑證和經(jīng)本人消費(fèi)簽名的銀聯(lián)小票。在公務(wù)刷卡消費(fèi)尚未審核報銷之前，公務(wù)刷卡行為仍屬個人消費(fèi)行為。3、公務(wù)卡支出報賬。在公務(wù)卡透支免息期內(nèi)，公務(wù)員憑合規(guī)的報銷憑證和消費(fèi)交易憑條，按現(xiàn)行財務(wù)管理制度的規(guī)定向單位財務(wù)部門申請報銷。報銷款直接轉(zhuǎn)入公務(wù)卡。對因未及時報賬導(dǎo)致未按時還款而產(chǎn)生的罰息，由持卡人本人承擔(dān)4、公務(wù)卡的信用額度管理。公務(wù)卡的信用額度由預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡銀行協(xié)商設(shè)定，原則上每張卡的信用透支額度不超過2萬元。確

4、因?qū)嶋H工作需要透支2萬元以上的，應(yīng)報財政部門審核批準(zhǔn)同意，但最高不得超過5萬元。二、推行公務(wù)卡結(jié)算的業(yè)務(wù)要求1、公務(wù)卡的作用公務(wù)卡是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為行政事業(yè)單位在職職工發(fā)放，具有透支功能，主要用于公務(wù)活動開支的一種貸記卡（信用卡）。公務(wù)卡的特殊之處在于其將財政財務(wù)管理的有關(guān)功能與銀行卡的結(jié)算方式相結(jié)合，形成的一種新型財政財務(wù)管理手段和工具，以確保公務(wù)消費(fèi)行為都有據(jù)可查、有跡可尋，同時減少日常開支中的現(xiàn)金流，降低財務(wù)人員的工作量。2、行政事業(yè)單位職工都應(yīng)申辦公務(wù)卡從規(guī)范管理、方便工作的角度，單位職工原則上都應(yīng)申辦公務(wù)卡。公務(wù)卡實行“一人一卡”實名制管理，每位在職職工只能申辦一張公務(wù)卡；離退

5、休人員等非在職職工不允許申辦公務(wù)卡。3、公務(wù)卡啟用在拿到新卡后，首先，應(yīng)確認(rèn)卡片正面的凸字姓名拼音拼寫與您在申請表上填寫的姓名拼音拼寫一致，若發(fā)現(xiàn)兩者不同，請立即聯(lián)絡(luò)發(fā)卡銀行予以更換。其次，您應(yīng)該在公務(wù)卡背面的簽名條上簽上自己的姓名，并盡量與申請表上的簽名保持一致。最后，為保證新卡在寄送過程中不會被他人盜用，新卡均是未啟用的，多數(shù)發(fā)卡銀行規(guī)定拿到新卡后必須完成“卡啟用（激活）”操作，通過電話或現(xiàn)場(攜帶本人身份證，到工行皖西路支行)等完成開卡程序。完成后，您就可以進(jìn)行刷卡交易了。4、公務(wù)卡免息期計算公務(wù)卡消費(fèi)有四個時間概念，分別是交易日、記賬日、賬單日和還款日。交易日是指持卡人實際刷卡消

6、費(fèi)、轉(zhuǎn)賬、提取現(xiàn)金的日期；記賬日是指銀行把持卡人的交易記入公務(wù)卡賬戶上的日期；賬單日是指銀行對持卡人每月（按上一個月的賬單日到本月的賬單日計算）持卡消費(fèi)交易“算總賬”的日期；還款日是指當(dāng)期賬單還款的最后日期。賬單日與還款日之間的間隔一般為20天左右公務(wù)卡屬于貸記卡，可以先透支后還款，享受免息期。免息期是指記賬日至還款日之間的時間。因為刷卡消費(fèi)的時間有先有后，所以享有的免息期長短不同。比如，某信用卡的免息期為20-50天，如果該賬單日為每月15日，最后還款日為次月5日，持卡人應(yīng)在賬單日后20天內(nèi)還款。例如：持卡人在5月12日和5月16日分別刷卡消費(fèi)1000元和2000元，那么1000元將在

7、5月15日的賬單上列出，持卡人最遲應(yīng)該在6月5日前還款，這筆消費(fèi)的免息期就是24天；2000元將在6月15日的賬單上列出，持卡人最遲可以在7月5日還款，這筆消費(fèi)的免息期就是50天。5、用公務(wù)卡刷卡消費(fèi)時的注意事項申請到公務(wù)卡后，務(wù)必在卡背面簽上您的姓名。當(dāng)您將卡片交給商戶收銀員時，請盡量讓卡片保持在您的視線范圍內(nèi)，養(yǎng)成刷卡不離眼的習(xí)慣，并留意收銀員刷卡的次數(shù)；在輸入密碼時應(yīng)盡可能用身體或另一只手遮擋，以防惡意窺視；拿到收銀員交給的P