我國保險(xiǎn)業(yè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)分析及對(duì)策建議

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1、我國保險(xiǎn)業(yè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)分析及對(duì)策建議　　關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)業(yè)，反洗錢，風(fēng)險(xiǎn)分析　　在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化、資本國際化、信息技術(shù)高速發(fā)展的情況下，日益猖獗的各種洗錢活動(dòng)已經(jīng)威脅經(jīng)濟(jì)和金融安全，成為目前國際社會(huì)普遍關(guān)注的焦點(diǎn)和熱點(diǎn)問題。作為洗錢活動(dòng)高發(fā)領(lǐng)域的保險(xiǎn)業(yè)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的研究，指導(dǎo)實(shí)踐，打擊洗錢犯罪活動(dòng)。　　一、保險(xiǎn)業(yè)洗錢的特質(zhì)因素　　洗錢不僅是一個(gè)有著高額利潤的、復(fù)雜的犯罪領(lǐng)域，還是一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。這種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)披著合法外衣，嚴(yán)重危害著金融安全和社會(huì)穩(wěn)定。保險(xiǎn)作為一種轉(zhuǎn)移、分散風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，本身并不牽涉洗錢，但保險(xiǎn)業(yè)的內(nèi)在特質(zhì)屬性卻在一定程度上為犯罪分子洗錢提供了一定的便利條件?！?/p>

2、　（一）保險(xiǎn)產(chǎn)品特性引發(fā)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)　　保險(xiǎn)業(yè)本身的保險(xiǎn)產(chǎn)品特性，使保險(xiǎn)業(yè)暗藏洗錢通道。按照保險(xiǎn)產(chǎn)品合同的條款設(shè)計(jì)，投保人、被保險(xiǎn)人、受益人可以不同，且保險(xiǎn)合同遵循“投保自愿，退保自由”原則。因此，犯罪分子可以通過在不同關(guān)系人之間轉(zhuǎn)移資金達(dá)到洗錢的目的。如保險(xiǎn)產(chǎn)品中的人壽險(xiǎn)和團(tuán)體壽險(xiǎn)，因涉及被保險(xiǎn)人的人身利益，保險(xiǎn)期限較長、費(fèi)率較低、保費(fèi)繳費(fèi)方式和退保操作較靈活，容易被犯罪分子所利用，通過長險(xiǎn)短做、團(tuán)險(xiǎn)個(gè)做、地下保單等方式，達(dá)到將公款化為個(gè)人私款或者將黑錢流轉(zhuǎn)出境等目的。[1]如果保險(xiǎn)人在承保時(shí)未履行盡職調(diào)查的責(zé)任，未認(rèn)真審核投保人、被保險(xiǎn)人、受益人等的身份資料及關(guān)系，就有可能

3、被洗錢分子利用?！　。ǘI(yè)務(wù)創(chuàng)新引發(fā)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)　　保險(xiǎn)公司正向客戶提供日益復(fù)雜的金融產(chǎn)品，與其他金融行業(yè)之間的競爭也在日益加劇。許多具有投資功能的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品在溢繳保費(fèi)和提前贖回方面彈性很大，為洗錢者大量轉(zhuǎn)移資金和模糊資金交易軌跡提供了新的空間。洗錢分子可以將保單當(dāng)作銀行賬戶進(jìn)行管理，甚至達(dá)到“黑錢”增值的效果，也可以多繳保費(fèi)并提前贖回，或利用這個(gè)渠道將其資金向多個(gè)賬戶或是國外轉(zhuǎn)移，特別是向一些反洗錢不合作國家和地區(qū)以及不存在外匯管制的國家和地區(qū)轉(zhuǎn)移。　?。ㄈ├麧欜?qū)動(dòng)引發(fā)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)　　目前，利潤最大化是保險(xiǎn)公司的主要經(jīng)營目標(biāo)，各家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為搶占市場份額，完成剛性業(yè)務(wù)考核指

4、標(biāo)，對(duì)于某些涉嫌洗錢的業(yè)務(wù)往往難于取舍，而洗錢行為本身并沒有直接受害方，如果洗錢分子通過躉繳保費(fèi)洗錢，保險(xiǎn)公司還可獲取大宗保費(fèi)；退保時(shí)，洗錢分子也可能采取成本較高的短期退保方式，保險(xiǎn)公司又可獲得比較客觀的手續(xù)費(fèi)，這樣保險(xiǎn)公司在短期內(nèi)既擴(kuò)展了業(yè)務(wù)，又提高了公司利潤，在市場監(jiān)管不到位的情況下，雙方表面上達(dá)到了“雙贏”?！　。ㄋ模┍ｋU(xiǎn)支付結(jié)算手段引發(fā)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)　　如果說傭金誘惑是保險(xiǎn)公司冒險(xiǎn)參與洗錢的原動(dòng)力，那么保險(xiǎn)支付結(jié)算手段的快速發(fā)展，則是保險(xiǎn)洗錢現(xiàn)象泛濫的加速器。洗錢行為主要依賴于資金的劃撥、轉(zhuǎn)移。而現(xiàn)在保險(xiǎn)銷售渠道不斷增多，隨著支付結(jié)算技術(shù)手段的快速發(fā)展，資金的劃轉(zhuǎn)和提取，

5、無論是境內(nèi)還是跨境都非常便捷和迅速，犯罪資金將難以被監(jiān)控和追繳，這大大加大了保險(xiǎn)洗錢的風(fēng)險(xiǎn)?！　。ㄎ澹┍ｋU(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)引發(fā)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)　　中介機(jī)構(gòu)提供的代理服務(wù)是保險(xiǎn)公司展業(yè)的重要渠道，中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)向保險(xiǎn)公司推薦投保人或被保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)審核投保請(qǐng)求控制保單風(fēng)險(xiǎn)。這種由中介機(jī)構(gòu)引薦業(yè)務(wù)帶來了客戶身份識(shí)別過程延長、環(huán)節(jié)增多的問題，保險(xiǎn)公司可能無法直接接觸顧客，造成了客戶身份確認(rèn)的準(zhǔn)確性、完整性和真實(shí)性下降。同時(shí)中介機(jī)構(gòu)只有等保險(xiǎn)合同簽訂后才能獲得傭金，為追求利潤，中介機(jī)構(gòu)存在明知客戶還可能洗錢的情況而不報(bào)告甚至盡力掩蓋事實(shí)的可能性，甚至中介機(jī)構(gòu)與客戶還可能存在隱性關(guān)系，或被控制和

6、操縱，蒙蔽保險(xiǎn)公司，不可避免的產(chǎn)生洗錢的風(fēng)險(xiǎn)。　　二、我國保險(xiǎn)業(yè)的特點(diǎn)及面臨的特殊風(fēng)險(xiǎn)　　我國保險(xiǎn)市場的發(fā)展僅二十多年，尚處于不成熟階段，各類基礎(chǔ)性的制度正處于不斷改進(jìn)完善的過程中，因而除了面臨上述風(fēng)險(xiǎn)之外，有必要結(jié)合我國保險(xiǎn)業(yè)的法規(guī)建設(shè)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)流程管理和保險(xiǎn)公司的特殊情況分析我國保險(xiǎn)業(yè)面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)?！　。ㄒ唬┍ｋU(xiǎn)業(yè)法規(guī)制度存在缺陷　　目前，各保險(xiǎn)公司根據(jù)《反洗錢法》的要求，已經(jīng)開始相應(yīng)地制訂框架性的反洗錢制度，指導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)逐步開展反洗錢工作，但是由于保險(xiǎn)法規(guī)是以保險(xiǎn)業(yè)最大誠信原則和保險(xiǎn)利益原則作為控制風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)則，即各保險(xiǎn)公司主要從控制經(jīng)營成本和風(fēng)險(xiǎn)角度出發(fā)，圍繞保

7、險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的，按照投保人、被保險(xiǎn)人、投保標(biāo)的、理賠案件等方面的不同風(fēng)險(xiǎn)，由相關(guān)部門控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。[2]而反洗錢風(fēng)險(xiǎn)的控制重點(diǎn)在于客戶身份識(shí)別和資金交易監(jiān)測，以防止客戶身份和資金異常，這與保險(xiǎn)公司控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有明顯不同，因此開展反洗錢內(nèi)部控制存在制度缺陷?！　。ǘ┍ｋU(xiǎn)公司在業(yè)務(wù)流程管理上存在漏洞　　保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)流程主要包括保險(xiǎn)展業(yè)、業(yè)務(wù)承保和理賠等。由于我國制度上存在的缺陷和市場發(fā)展的不健全，保險(xiǎn)公司在一些業(yè)務(wù)流程上存在管理上的漏洞，給洗錢分子留下不小的空間?！　?.保險(xiǎn)展業(yè)階段。保險(xiǎn)展業(yè)就是保險(xiǎn)公司進(jìn)