我國保險業(yè)洗錢風險分析及對策建議

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1、我國保險業(yè)洗錢風險分析及對策建議　吳崇攀，陳少玲，玄立平摘　要：保險作為一種轉(zhuǎn)移、分散風險的機制，本身并不牽涉洗錢，但其內(nèi)在特質(zhì)屬性卻在一定程度上為犯罪分子洗錢提供了一定的便利條件。在分析保險業(yè)洗錢的特質(zhì)因素后，本文結(jié)合我國保險業(yè)的法規(guī)建設、保險機構業(yè)務流程的管理和保險公司的特殊情況具體分析了我國保險機構面臨的洗錢風險，最后從監(jiān)管機關和保險機構兩個角度提出了加強保險業(yè)反洗錢的對策建議。　　關鍵詞：保險業(yè)，反洗錢，風險分析　　在當前經(jīng)濟全球化、資本國際化、信息技術高速發(fā)展的情況下，日益猖獗的各種洗錢活動已經(jīng)威脅經(jīng)濟和金融安全，成為目前國際社會普遍關注

2、的焦點和熱點問題。作為洗錢活動高發(fā)領域的保險業(yè)，應加強對保險業(yè)洗錢風險的研究，指導實踐，打擊洗錢犯罪活動?！　∫?、保險業(yè)洗錢的特質(zhì)因素　　洗錢不僅是一個有著高額利潤的、復雜的犯罪領域，還是一種經(jīng)濟活動。這種經(jīng)濟活動披著合法外衣，嚴重危害著金融安全和社會穩(wěn)定。保險作為一種轉(zhuǎn)移、分散風險的機制，本身并不牽涉洗錢，但保險業(yè)的內(nèi)在特質(zhì)屬性卻在一定程度上為犯罪分子洗錢提供了一定的便利條件。　?。ㄒ唬┍ｋU產(chǎn)品特性引發(fā)的洗錢風險　　保險業(yè)本身的保險產(chǎn)品特性，使保險業(yè)暗藏洗錢通道。按照保險產(chǎn)品合同的條款設計，投保人、被保險人、受益人可以不同，且保險合同遵循“投保自

3、愿，退保自由”原則。因此，犯罪分子可以通過在不同關系人之間轉(zhuǎn)移資金達到洗錢的目的。如保險產(chǎn)品中的人壽險和團體壽險，因涉及被保險人的人身利益，保險期限較長、費率較低、保費繳費方式和退保操作較靈活，容易被犯罪分子所利用，通過長險短做、團險個做、地下保單等方式，達到將公款化為個人私款或者將黑錢流轉(zhuǎn)出境等目的。[1]如果保險人在承保時未履行盡職調(diào)查的責任，未認真審核投保人、被保險人、受益人等的身份資料及關系，就有可能被洗錢分子利用?！　。ǘI(yè)務創(chuàng)新引發(fā)的洗錢風險　　保險公司正向客戶提供日益復雜的金融產(chǎn)品，與其他金融行業(yè)之間的競爭也在日益加劇。許多具有投資

4、功能的人壽保險產(chǎn)品在溢繳保費和提前贖回方面彈性很大，為洗錢者大量轉(zhuǎn)移資金和模糊資金交易軌跡提供了新的空間。洗錢分子可以將保單當作銀行賬戶進行管理，甚至達到“黑錢”增值的效果，也可以多繳保費并提前贖回，或利用這個渠道將其資金向多個賬戶或是國外轉(zhuǎn)移，特別是向一些反洗錢不合作國家和地區(qū)以及不存在外匯管制的國家和地區(qū)轉(zhuǎn)移?！　。ㄈ├麧欜?qū)動引發(fā)的洗錢風險　　目前，利潤最大化是保險公司的主要經(jīng)營目標，各家保險機構為搶占市場份額，完成剛性業(yè)務考核指標，對于某些涉嫌洗錢的業(yè)務往往難于取舍，而洗錢行為本身并沒有直接受害方，如果洗錢分子通過躉繳保費洗錢，保險公司還可

5、獲取大宗保費；退保時，洗錢分子也可能采取成本較高的短期退保方式，保險公司又可獲得比較客觀的手續(xù)費，這樣保險公司在短期內(nèi)既擴展了業(yè)務，又提高了公司利潤，在市場監(jiān)管不到位的情況下，雙方表面上達到了“雙贏”?！　。ㄋ模┍ｋU支付結(jié)算手段引發(fā)的洗錢風險　　如果說傭金誘惑是保險公司冒險參與洗錢的原動力，那么保險支付結(jié)算手段的快速發(fā)展，則是保險洗錢現(xiàn)象泛濫的加速器。洗錢行為主要依賴于資金的劃撥、轉(zhuǎn)移。而現(xiàn)在保險銷售渠道不斷增多，隨著支付結(jié)算技術手段的快速發(fā)展，資金的劃轉(zhuǎn)和提取，無論是境內(nèi)還是跨境都非常便捷和迅速，犯罪資金將難以被監(jiān)控和追繳，這大大加大了保險洗錢的

6、風險?！　。ㄎ澹┍ｋU中介機構引發(fā)的洗錢風險　　中介機構提供的代理服務是保險公司展業(yè)的重要渠道，中介機構負責向保險公司推薦投保人或被保險人，保險公司負責審核投保請求控制保單風險。這種由中介機構引薦業(yè)務帶來了客戶身份識別過程延長、環(huán)節(jié)增多的問題，保險公司可能無法直接接觸顧客，造成了客戶身份確認的準確性、完整性和真實性下降。同時中介機構只有等保險合同簽訂后才能獲得傭金，為追求利潤，中介機構存在明知客戶還可能洗錢的情況而不報告甚至盡力掩蓋事實的可能性，甚至中介機構與客戶還可能存在隱性關系，或被控制和操縱，蒙蔽保險公司，不可避免的產(chǎn)生洗錢的風險?！　《?、我國

7、保險業(yè)的特點及面臨的特殊風險　　我國保險市場的發(fā)展僅二十多年，尚處于不成熟階段，各類基礎性的制度正處于不斷改進完善的過程中，因而除了面臨上述風險之外，有必要結(jié)合我國保險業(yè)的法規(guī)建設、保險機構的業(yè)務流程管理和保險公司的特殊情況分析我國保險業(yè)面臨的洗錢風險?！　。ㄒ唬┍ｋU業(yè)法規(guī)制度存在缺陷　　目前，各保險公司根據(jù)《反洗錢法》的要求，已經(jīng)開始相應地制訂框架性的反洗錢制度，指導分支機構逐步開展反洗錢工作，但是由于保險法規(guī)是以保險業(yè)最大誠信原則和保險利益原則作為控制風險的準則，即各保險公司主要從控制經(jīng)營成本和風險角度出發(fā)，圍繞保險風險標的，按照投保人、被保險

8、人、投保標的、理賠案件等方面的不同風險，由相關部門控制業(yè)務風險。[2]而反洗錢風險的控制重點在于客戶身份識別和資金交易監(jiān)測