不良貸款論文商業(yè)銀行不良貸款形成論文

《不良貸款論文商業(yè)銀行不良貸款形成論文》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫。

1、不良貸款論文商業(yè)銀行不良貸款形成論文：論我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款形成原因及解決途徑　摘要：根據(jù)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特征，分三個(gè)階段來分析我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款形成的原因，然后對(duì)我國(guó)已有的上門追債、法律訴訟、債轉(zhuǎn)股、資產(chǎn)證券化等解決途徑進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，最后結(jié)合國(guó)外的處置方法給予建議?！　￡P(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；不良貸款；解決途徑　　巨額的不良貸款不僅影響著銀行體系的穩(wěn)定，而且削弱了銀行業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持作用。化解不良貸款已成為各國(guó)防范金融風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)金融深化和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要一環(huán)。我國(guó)由于體制和各種政策上的原因，整個(gè)金融系統(tǒng)存在巨大規(guī)模的不良貸款，已經(jīng)使得我國(guó)銀行業(yè)隱藏著巨大的

2、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；加入WTO后，隨著金融業(yè)的逐漸開放，我國(guó)銀行業(yè)面臨著巨大的競(jìng)爭(zhēng)壓力。各家商業(yè)銀行都在市場(chǎng)中努力發(fā)展和壯大自己，但這并不能自動(dòng)地保證中國(guó)銀行業(yè)的不良貸款問題能夠得到徹底解決?！　?文獻(xiàn)綜述　　1.1形成的原因的文獻(xiàn)綜述　　關(guān)于商業(yè)銀行不良貸款形成的原因，國(guó)內(nèi)外許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家從不同的角度對(duì)其進(jìn)行了分析。其中比較重要的理論和觀點(diǎn)有以下幾種：　?。?）經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)成因論；其認(rèn)為經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在，商業(yè)銀行不良貸款風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的反應(yīng)。國(guó)內(nèi)大多數(shù)大多學(xué)者認(rèn)為國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是由國(guó)有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁而來。樊綱（2003）認(rèn)為銀行壞帳在一定意義上是準(zhǔn)國(guó)

3、債。　?。?）預(yù)算軟約束理論；鄭江淮（2001）等人就國(guó)有企業(yè)軟約束和銀行風(fēng)險(xiǎn)積累，不良貸款之間的關(guān)系進(jìn)行了實(shí)證研究。結(jié)果表明，國(guó)有企業(yè)的軟約束與不良貸款之間有著相關(guān)關(guān)系，目前的改革并沒有從實(shí)質(zhì)上解決國(guó)有企業(yè)的軟約束問題?！　。?）信息不對(duì)稱理論；信息不對(duì)稱會(huì)引起逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，從而使得金融機(jī)構(gòu)具有內(nèi)在的脆弱性，不良貸款產(chǎn)生不可避免。斯蒂格里茲和魏斯(Stigitiz&Weiss，1981)的研究證明信貸市場(chǎng)廣泛存在著信息不對(duì)稱。國(guó)內(nèi)學(xué)者許國(guó)平和陸磊（2001），王克明（2002）等人則運(yùn)用信息不對(duì)稱的原理分析了信貸市場(chǎng)上的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題，以及

4、由此引起的國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款的沉淀。　?。?）銀行自身成因論；這種理論可以分為兩種觀點(diǎn)：委托代理論和銀行自身行為論。尚教蔚（2002）分析了商業(yè)銀行體制與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，認(rèn)為國(guó)有商業(yè)銀行組織體制存在很大弊端，降低了效率，增加了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。銀行自身行為論從銀行自身行為方面探討了銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的根源。聶慶平（2002）從內(nèi)控角度分析認(rèn)為國(guó)有商業(yè)銀行缺乏內(nèi)部控制機(jī)制，貸款管理制度不健全，違規(guī)行為時(shí)有發(fā)生，使不良貸款逐年積累。　　1.2解決方法的文獻(xiàn)綜述　　國(guó)際上關(guān)于不良資產(chǎn)處理問題起步較早的是美國(guó)。美國(guó)銀行在進(jìn)行不良資產(chǎn)重組時(shí)采取了足額提取損失準(zhǔn)備金、債權(quán)放棄轉(zhuǎn)讓出售

5、、實(shí)行不良資產(chǎn)證券化等一系列方法，為其它國(guó)家的不良資產(chǎn)處理提供了借鑒意義。日本、韓國(guó)在經(jīng)歷金融危機(jī)的沖擊后，也紛紛采取強(qiáng)有力的措施解決不良資產(chǎn)的問題。如日本的“過渡銀行計(jì)劃”、韓國(guó)成立的專門負(fù)責(zé)清理業(yè)務(wù)的“成業(yè)公司”等?！　?guó)內(nèi)關(guān)于銀行不良貸款問題的研究始于1994年，但當(dāng)時(shí)并未引起銀行的高度重視。直到1999年，國(guó)家成立四大國(guó)有資產(chǎn)管理公司，從國(guó)有銀行剝離巨額不良資產(chǎn)，銀行界才開始積極參考各種研究成果，從中尋求不良貸款的解決途徑。何仕彬（1998）在他出版的《銀行不良資產(chǎn)重組的國(guó)際比較》一書中，按工業(yè)化國(guó)家、發(fā)展中國(guó)家、轉(zhuǎn)軌國(guó)家的國(guó)家群體分類進(jìn)行比較，分

6、析了不同國(guó)家處理不良資產(chǎn)方法的異同。闕方平、夏洪濤（2002）提出了外部處置與內(nèi)部處置相結(jié)合原則、存量處置與流量處置相結(jié)合原則、成本最小化與收益最大化原則等?！　?我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀　　國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款問題始—終是困擾我國(guó)金融業(yè)特別是銀行業(yè)改革與發(fā)展的主要瓶頸。長(zhǎng)期以來我國(guó)銀行業(yè)的不良貸款絕大多數(shù)集中在國(guó)有商業(yè)銀行。如圖1所示，是2005-2008年我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款情況?？梢钥闯?，我國(guó)銀行業(yè)不良貸款有76％集中在國(guó)有商業(yè)銀行。國(guó)有商業(yè)銀行擠占了其他銀行超過30%的不良貸款比重。由此可見，我國(guó)銀行業(yè)的不良貸款問題歸根結(jié)底主要是國(guó)有商業(yè)銀行的不

7、良貸款問題。據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)初步統(tǒng)計(jì)，截至2008年12月末，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不良貸款余額5681.8億元，比年初減少7002.4億元；不良貸款率2.45％，比年初下降3.71個(gè)百分點(diǎn)。雖然不良貸款的總量和比率近年來都呈現(xiàn)出雙降的良好態(tài)勢(shì)，但如此高的不良資產(chǎn)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)仍是十分嚴(yán)峻的威脅。處理現(xiàn)有不良貸款并且控制新生不良貸款，在很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)仍然是我國(guó)銀行特別是國(guó)有商業(yè)銀行所面臨的重要任務(wù)?！　?我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款形成的原因　　我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的形成分為三個(gè)階段。第一個(gè)階段是二十世紀(jì)八十年代初期到九十年代初期，主要是政府指令性貸款項(xiàng)目失敗形成不良貸款；

8、第二個(gè)階段是1992年到1997年左右，主要是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革開始后，