某房地產(chǎn)公司倉(cāng)庫(kù)管理制度

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1、某房地產(chǎn)公司倉(cāng)庫(kù)管理制度一.目的：規(guī)范材料的出入庫(kù)手續(xù)，加強(qiáng)成本控制，保持合適的庫(kù)存量，減少資金的占用，規(guī)范倉(cāng)庫(kù)管理。二.適用范圍：蘇南物業(yè)及其下屬各服務(wù)中心、部門。三.方法和控制過(guò)程:1.材料采購(gòu)的入庫(kù)范圍根據(jù)小區(qū)日常管理需要，用于小區(qū)公建設(shè)施、公共設(shè)備維修，日常養(yǎng)護(hù)，特約有償服務(wù)，小區(qū)安全、保潔物資裝備、物耗、辦公用品等所需物品，必須辦理入庫(kù)手續(xù)進(jìn)行統(tǒng)一管理。涉及到其他資產(chǎn)內(nèi)容的，也必須辦理出入庫(kù)手續(xù)，按照資產(chǎn)管理制度規(guī)定進(jìn)行管理。2.臺(tái)帳設(shè)立時(shí)間和要求2.1設(shè)立時(shí)間2.1.1地產(chǎn)委托案場(chǎng)、項(xiàng)

2、目部、會(huì)所管理等有償服務(wù)階段，為第一階段。2.1.2前期介入階段是指項(xiàng)目管理部籌建階段，為第二階段。2.1.3物業(yè)服務(wù)中心成立，為第三階段。第三階段是第二階段的延續(xù)，臺(tái)帳可延用。2.1.4第二階段起必須分開(kāi)設(shè)立臺(tái)賬，第一階段需要地產(chǎn)有物資委托清單，現(xiàn)場(chǎng)可沿用清單為資產(chǎn)登記表，進(jìn)行帳物管理。2.2設(shè)立要求2.2.1倉(cāng)庫(kù)臺(tái)賬采用三欄式數(shù)量金額式帳頁(yè)。2.2.2倉(cāng)庫(kù)根據(jù)不同物品，臺(tái)帳設(shè)立可分為電器類、五金類、清潔類、工具類、建材類、辦公類、其他類等，可以根據(jù)實(shí)際情況再進(jìn)行細(xì)分。2.2.3為了符合內(nèi)部稽核

3、的管理要求，材料采購(gòu)和倉(cāng)庫(kù)管理不可為同一人員。2.2.4入庫(kù)材料必須進(jìn)行卡片登記，同時(shí)建立數(shù)量金額式的材料臺(tái)帳，臺(tái)帳在分大類的基礎(chǔ)上將每一物品單獨(dú)建立帳頁(yè)，財(cái)務(wù)管理部設(shè)立材料總帳。要求倉(cāng)庫(kù)的庫(kù)存實(shí)物與卡片記錄相符；材料卡片與臺(tái)帳相符；臺(tái)帳與總帳相符。2.2.5倉(cāng)庫(kù)管理員和項(xiàng)目出納每月25日進(jìn)行倉(cāng)庫(kù)材料實(shí)地盤點(diǎn)，逢半年度或者年終盤點(diǎn)時(shí)財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)必須一起參與，平時(shí)財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)可以隨時(shí)抽查，倉(cāng)庫(kù)管理員在每月30日前編制材料盤點(diǎn)表、材料領(lǐng)用分配表及匯總表，同時(shí)將盤點(diǎn)表、材料領(lǐng)用分配表及匯總表交于項(xiàng)目

4、出納復(fù)核，項(xiàng)目出納復(fù)核無(wú)誤后于次月2日前將材料盤點(diǎn)表、材料領(lǐng)用分配表及匯總表交于公司財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理，移交表單時(shí)雙方均應(yīng)簽字確認(rèn)。2.3記帳要求2.3.1根據(jù)當(dāng)日入庫(kù)單、領(lǐng)料單的內(nèi)容及時(shí)、逐筆登記材料臺(tái)帳，內(nèi)容及格式不得涂改，如需要修改必須采用紅字更正法。臺(tái)賬必須用黑色水筆登記，不得用鉛筆和圓珠筆登記。2.3.2臺(tái)賬賬簿中的“憑證號(hào)”登記入庫(kù)單、領(lǐng)料單的單據(jù)號(hào)；入庫(kù)時(shí)“摘要欄”里需寫明入庫(kù)單上供貨單位的名稱及提供的發(fā)票號(hào)；領(lǐng)用時(shí)“摘要欄”里需寫明領(lǐng)用用途及保修單編號(hào)，以備日后查詢。2

5、.3.3倉(cāng)庫(kù)管理員要在每月25日之前計(jì)算出臺(tái)帳上庫(kù)存材料的種類、名稱、數(shù)量和金額，并據(jù)此進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，月底結(jié)賬按照財(cái)務(wù)記賬要求進(jìn)行處理。2.3.4材料盤點(diǎn)表必須有倉(cāng)庫(kù)管理員、項(xiàng)目出納、業(yè)務(wù)主管簽字確認(rèn)，如果有財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)參與，也必須簽字確認(rèn)。2.3.5材料領(lǐng)用分配表必須有倉(cāng)庫(kù)管理員、項(xiàng)目出納、業(yè)務(wù)主管簽字確認(rèn)。2.3.6材料領(lǐng)用匯總表必須有倉(cāng)庫(kù)管理員、項(xiàng)目出納、部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。3.材料采購(gòu)及入庫(kù)流程3.1采購(gòu)人員按審批后的月度采購(gòu)計(jì)劃表到指定的合格供方進(jìn)行采購(gòu)。緊急采購(gòu)、臨時(shí)采購(gòu)也必須到合格

6、供方或者市場(chǎng)確認(rèn)供應(yīng)商處進(jìn)行采購(gòu)，如有特殊事項(xiàng)，必須進(jìn)行單獨(dú)審批。3.2倉(cāng)庫(kù)管理員依據(jù)發(fā)票或送貨單上的材料清單（送貨清單必須加蓋供貨單位的公章或者財(cái)務(wù)專用章方為有效）將材料驗(yàn)收入庫(kù)，同時(shí)認(rèn)真核對(duì)月度計(jì)劃采購(gòu)清單的數(shù)量及金額是否與實(shí)際采購(gòu)相符，符合要求后再將材料驗(yàn)收入庫(kù)，并填制材料入庫(kù)單。入庫(kù)單由品質(zhì)管理部統(tǒng)一提供，價(jià)值較低的物品可由各倉(cāng)庫(kù)管理員一次性領(lǐng)出至小倉(cāng)庫(kù)，并建立小倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用和使用登記本。具體要求如下：2填寫入庫(kù)單時(shí)以發(fā)票和入庫(kù)實(shí)物為依據(jù)，逐一填寫完整。如：物資類別、采購(gòu)屬性、供應(yīng)單位、單據(jù)號(hào)

7、、發(fā)票號(hào)碼、入庫(kù)日期、產(chǎn)品名稱及規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額。2單據(jù)號(hào)作為內(nèi)部控制的編號(hào)，根據(jù)入庫(kù)日期按順序編號(hào)，如03年6月27日第3單收料則編號(hào)為030627-3。2入庫(kù)單的右上方填寫采購(gòu)屬性。分為計(jì)劃、臨時(shí)和緊急采購(gòu)。如屬緊急采購(gòu)的連續(xù)號(hào)前需加“緊”字，編號(hào)的后綴數(shù)另計(jì)。2繳庫(kù)人為采購(gòu)人員，驗(yàn)收人為倉(cāng)庫(kù)管理員，審核人為業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，分別審核簽收。2入庫(kù)單一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留底，第二聯(lián)記賬聯(lián)倉(cāng)庫(kù)記賬用月底上交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，第三聯(lián)結(jié)賬作為財(cái)務(wù)付款依據(jù)。3.3每月項(xiàng)目出納協(xié)助會(huì)計(jì)核對(duì)已入庫(kù)但未報(bào)銷入賬

8、的材料清單，并填制《已入庫(kù)未報(bào)銷入賬的材料清單》表。4.材料領(lǐng)用及收費(fèi)流程4.1維修人員根據(jù)報(bào)修單所需物資填制材料領(lǐng)用單，要求寫明領(lǐng)用的相應(yīng)維修材料名稱、數(shù)量、金額、報(bào)修單編號(hào)、材料大類、用途等等，材料領(lǐng)用單必須有業(yè)務(wù)主管簽字確認(rèn)，倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)維修人員提供的領(lǐng)用單發(fā)出材料并簽字確認(rèn)，同時(shí)要將領(lǐng)料單編號(hào)在報(bào)修單上注明備查。4.2維修人員維修完畢后連同領(lǐng)料單第三聯(lián)交前臺(tái)收銀員開(kāi)具發(fā)票。收銀員根據(jù)領(lǐng)料單和報(bào)修單審核其收費(fèi)是否合理。如低于成本價(jià)收費(fèi)或是免費(fèi)，須由經(jīng)辦人員寫明原因，部門第一