巴塞爾新資本協(xié)議監(jiān)管模式的研究論文

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1、巴塞爾新資本協(xié)議監(jiān)管模式的研究論文巴塞爾新資本協(xié)議監(jiān)管模式的研究論文巴塞爾新資本協(xié)議監(jiān)管模式的研究論文巴塞爾新資本協(xié)議監(jiān)管模式的研究論文巴塞爾新資本協(xié)議監(jiān)管模式的研究論文巴塞爾新資本協(xié)議監(jiān)管模式的研究論文巴塞爾新資本協(xié)議監(jiān)管模式的研究論文巴塞爾新資本協(xié)議監(jiān)管模式的研究論文巴塞爾新資本協(xié)議監(jiān)管模式的研究論文　　一、前言　　巴塞爾新資本協(xié)議發(fā)布實(shí)施以來(lái)，作為國(guó)際銀行業(yè)最重要的游戲規(guī)則，它正在深刻地重塑著全球銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和市場(chǎng)格局，而其所蘊(yùn)涵的監(jiān)管理念的變化也正在被歐美發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行監(jiān)管當(dāng)局實(shí)踐和運(yùn)用著。新協(xié)議的最大變革之一就是將監(jiān)督檢查列為了三大支柱之一，對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出了更為嚴(yán)格

2、、積極主動(dòng)的要求，促使監(jiān)管當(dāng)局積極參與金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立、完善和評(píng)估等過(guò)程，實(shí)現(xiàn)從規(guī)則監(jiān)管模式(rule-basedapproach)到過(guò)程(process-basedapproach)監(jiān)管模式的轉(zhuǎn)變。目前，隨著巴塞爾新資本協(xié)議在全球范圍內(nèi)實(shí)施的臨近，包括美國(guó)貨幣監(jiān)理署在內(nèi)的發(fā)達(dá)金融市場(chǎng)的監(jiān)管當(dāng)局都已不同程度的開(kāi)展了模型的驗(yàn)證階段。與此形成鮮明對(duì)照的是，我國(guó)銀行業(yè)界缺乏實(shí)施新協(xié)議的明確時(shí)間框架，監(jiān)管當(dāng)局尚未確立過(guò)程監(jiān)管模式的審慎監(jiān)管理念和相應(yīng)對(duì)策是這當(dāng)中一個(gè)重要的制約因素。因而，實(shí)質(zhì)上過(guò)程監(jiān)管模式的確立關(guān)系到的不僅僅是審慎監(jiān)管理念的構(gòu)建，更與我國(guó)銀行業(yè)能否遵循國(guó)際銀行業(yè)的游戲

3、準(zhǔn)則從而在國(guó)際銀行業(yè)界謀求發(fā)展空間密切相關(guān)。正是基于上述理論和實(shí)踐的雙重意義，筆者將對(duì)巴塞爾新資本協(xié)議過(guò)程監(jiān)管模式在國(guó)內(nèi)的研究情況進(jìn)行文獻(xiàn)綜述，以求對(duì)過(guò)程型監(jiān)管模式有一個(gè)全面深入的概述，為進(jìn)一步的研究奠定基礎(chǔ)?！　《?、國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)過(guò)程監(jiān)管概念的研究　　國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)過(guò)程監(jiān)管的研究還比較粗淺，仍停留在對(duì)過(guò)程監(jiān)管進(jìn)行一般性的介紹，包括定義、特點(diǎn)、優(yōu)勢(shì)及與傳統(tǒng)監(jiān)管方式的比較?！　『鷳寻?2005)對(duì)過(guò)程監(jiān)管做了比較具體的闡述，他認(rèn)為過(guò)程監(jiān)管是風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管的監(jiān)管程序，“與傳統(tǒng)的監(jiān)管方式相比，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管不再僅僅局限于對(duì)個(gè)別指標(biāo)或瞬間結(jié)果的考核，而是面向整個(gè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)全過(guò)程的跟蹤監(jiān)控，是一個(gè)首尾相接、循

4、環(huán)往復(fù)的連續(xù)跟蹤監(jiān)控過(guò)程，通過(guò)‘了解被監(jiān)管機(jī)構(gòu)——風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估——策劃監(jiān)管工作——確定現(xiàn)場(chǎng)檢查范圍——實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查——輔以連續(xù)性的非現(xiàn)場(chǎng)檢查——進(jìn)一步了解被監(jiān)管機(jī)構(gòu)’這樣一個(gè)前后相繼、螺旋上升的監(jiān)管循環(huán)，對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)過(guò)程中所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行考量評(píng)價(jià)，整個(gè)過(guò)程堅(jiān)持‘盯住風(fēng)險(xiǎn)’的原則，緊緊圍繞被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況而展開(kāi)，始終強(qiáng)調(diào)的是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析、評(píng)價(jià)、預(yù)測(cè)、預(yù)警，并通過(guò)優(yōu)化監(jiān)管工作流程，提高監(jiān)管工作的時(shí)效性、預(yù)見(jiàn)性和前瞻性，同時(shí)還通過(guò)審慎監(jiān)管會(huì)議、聯(lián)席會(huì)議、監(jiān)管例會(huì)、監(jiān)管咨詢書和預(yù)警通知書等形式，加強(qiáng)信息的反饋工作，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)進(jìn)行‘窗口’提示，疏通監(jiān)管意圖的傳導(dǎo)機(jī)制，提高監(jiān)管效率?！盵

5、1]　　金雪軍、李紅坤(2005)將過(guò)程監(jiān)管定性為對(duì)資本充足性的監(jiān)管方式。作者通過(guò)對(duì)比規(guī)則監(jiān)管和過(guò)程監(jiān)管來(lái)闡述過(guò)程監(jiān)管的內(nèi)涵。他們認(rèn)為，規(guī)則監(jiān)管制定了被監(jiān)管企業(yè)必須遵守的規(guī)范性標(biāo)準(zhǔn)，在很大程度上依賴于用以評(píng)估銀行必須持有的資本金數(shù)量的簡(jiǎn)單機(jī)械公式的應(yīng)用，它針對(duì)所有的機(jī)構(gòu)是一致的、標(biāo)準(zhǔn)化的；過(guò)程監(jiān)管則拋棄了標(biāo)準(zhǔn)化的想法，也不認(rèn)為定期的報(bào)告制度對(duì)評(píng)估銀行的金融健全性是充分的，它強(qiáng)調(diào)過(guò)程的完整性代替資本金計(jì)算的標(biāo)準(zhǔn)化和定期報(bào)告制度。因此，在很多方面，這兩種監(jiān)管方式是完全對(duì)立的，體現(xiàn)在：(1)過(guò)程型管更難于實(shí)施，因?yàn)殂y行在其內(nèi)部體系上具有多樣性以及在評(píng)估資本配置機(jī)制的充分性時(shí)涉及到相機(jī)抉擇；

6、(2)過(guò)程監(jiān)管包括由個(gè)別銀行用其專有信息所決定的一些措施，而這些措施很可能是銀行出于競(jìng)爭(zhēng)的考慮不愿意公開(kāi)的；(3)由于評(píng)估這些過(guò)程有賴于特定機(jī)構(gòu)的專有信息，因此往往難以重復(fù)和驗(yàn)證，從而在透明度上不如規(guī)則監(jiān)管；(4)從設(shè)計(jì)和實(shí)踐的角度來(lái)講，過(guò)程監(jiān)管的目的并不在于使所有銀行都服從一個(gè)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量框架，因而其結(jié)果在銀行之間不具有可比性。[2]　　從上述研究中，可以看到，過(guò)程監(jiān)管是一個(gè)抽象的監(jiān)管模式的概念，它包括兩個(gè)重要的監(jiān)管元素：一是激勵(lì)相容的監(jiān)管理念；二是創(chuàng)新的監(jiān)管工具——VAR監(jiān)管方法等。下面筆者對(duì)就這兩個(gè)監(jiān)管元素在國(guó)內(nèi)的研究成果進(jìn)行綜述。　　三、國(guó)內(nèi)學(xué)者關(guān)于過(guò)程監(jiān)管理念和工具的研究

7、綜述　　1.關(guān)于銀行激勵(lì)相容監(jiān)管理念的研究　　國(guó)內(nèi)學(xué)者主要在理論層面對(duì)激勵(lì)相容的新銀行監(jiān)管理念進(jìn)行研究，體現(xiàn)為對(duì)激勵(lì)相容監(jiān)管理念的內(nèi)涵進(jìn)行深入分析，對(duì)激勵(lì)不相容的危害進(jìn)行闡述，設(shè)計(jì)我國(guó)監(jiān)管激勵(lì)相容的機(jī)制，對(duì)我國(guó)引入監(jiān)管激勵(lì)相容理念提出構(gòu)想?！　∈紫?，激勵(lì)不相容的監(jiān)管會(huì)帶來(lái)一系列危害(何自云2004、陳正勇2004)：使監(jiān)管失效；給商業(yè)銀行帶來(lái)巨大的監(jiān)管服從成本；產(chǎn)生非常嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題；在很大程度上制約金融創(chuàng)新。[3]徐衛(wèi)國(guó)(2005)則細(xì)分了多種激勵(lì)不