完善社?；鸨O(jiān)管的法律思考.doc

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1、完善社?；鸨O(jiān)管的法律思考　　[摘要]在社會主義和諧社會和社會主義法治社會的建設進程中,社?；鹱鳛殛P系人民群眾切身利益的一件大事,理應得到從中央到地方各級政府的重視。針對社保基金監(jiān)管體制的完善問題,應在繼續(xù)更新觀念的基礎上,樹立依法監(jiān)管、獨立監(jiān)管和審慎監(jiān)管的監(jiān)管原則,從加大監(jiān)管投入、創(chuàng)新監(jiān)管制度、拓寬監(jiān)管渠道等方面予以努力。　　[關鍵詞]社?；鸨O(jiān)管完善　　　　我國社保基金監(jiān)管體系是以人力資源和社會保障部門行政監(jiān)管為主,加以財政監(jiān)督、審計監(jiān)督、稅務監(jiān)督、銀行監(jiān)督、內部控制和社會監(jiān)督的有機配合而建立起來的。表面上

2、,社保基金監(jiān)管體系看似完備,但是由于政出多門(強調部門利益)、彼此權限或存在真空或存在交集(可能導致消極監(jiān)管)等方面的原因,所以只要熟悉并掌握這一體系的“薄弱環(huán)節(jié)”,就完全有可能加以利用、謀取私利,這也是為什么社保大案頻發(fā)的原因所在。當然,盡管存在這樣或那樣的問題,也應當看到并承認,這一監(jiān)管體系是我國國情的客觀體現,是目前“不最壞”的選擇。在既有的客觀情況下,如何完善社?；鸨O(jiān)管,真正保障人權,值得深思?！　∫?、樹立社保基金監(jiān)管相關原則　　社?；鸨O(jiān)管原則既是對以往基金監(jiān)管經驗的總結,又是建立和完善社?；鸨O(jiān)管制

3、度的基礎。依筆者看來,下面三大原則尤其重要:　　1.依法監(jiān)管原則　　我國憲法第五條明確規(guī)定:“中華人民共和國實行依法治國,建設社會主義法治國家?！痹谝孕姓O(jiān)管為主的社?；鸨O(jiān)管活動當中,秉持依法監(jiān)管的原則是行政機關遵循憲法、依法行政的應有之義?！　∫婪ūO(jiān)管原則首先是指社?；鸨O(jiān)管機構的設立及其職責都必須是由法律明確規(guī)定;其次,社?；鸨O(jiān)管的對象及其范圍必須由法律明確規(guī)定;再次,監(jiān)管的內容、監(jiān)管的標準、監(jiān)管的方式和監(jiān)管的手段,必須由法律明確規(guī)定;最后,因社保基金監(jiān)管而引發(fā)的法律救濟和法律問責機制,也必須由法律明確規(guī)

4、定。而實際上,《社會保險基金行政監(jiān)督辦法》(原勞動和社會保障部,2001年5月18日,以下簡稱《辦法》)第四條也規(guī)定:“社會保險基金監(jiān)督應遵循客觀、公正、合法、效率的原則?！薄掇k法》中提及的“合法”,理應作此理解?！　?.獨立監(jiān)管原則　　社?；鹬苯雨P乎人民群眾切身利益,能否從形式上到實質上對其實行的公正監(jiān)管,保護好這份老百姓的“保命錢”,是檢驗政府依法行政能力和行政效能高低的重要標桿,也是關系到社會穩(wěn)定和發(fā)展的重要事項。而獨立監(jiān)管正是尋求公正監(jiān)管的必經之路?！　—毩⒈O(jiān)管原則是指社?；鸨O(jiān)管機構在法律、法規(guī)賦予的

5、監(jiān)管權限范圍內,依照法律、法規(guī)獨立地行使行政監(jiān)督權力,而不受其他任何部門、個人和組織的干預,以確保監(jiān)督的公正性、權威性和有效性。《辦法》中所稱的“客觀、公正”,除了強調依法監(jiān)管之外,另一個體現就應當是獨立監(jiān)管了?！　?.審慎監(jiān)管原則3　　社保基金運營的一大困境就是如何在現有法律和政策允許的范圍內實現保值增值,這也正是有些地方政府官員為追求個人政績、利用監(jiān)管漏洞違規(guī)使用社?；鸾Y果導致事態(tài)惡化的癥結之所在。對于社?；鸨O(jiān)管機構而言,如何在日常監(jiān)管活動中很好地貫徹審慎監(jiān)管的原則,就顯得尤為重要?！　徤鞅O(jiān)管原則是指監(jiān)

6、督機構應按照基金的流動性、安全性、效益性三大原則,合理設置有關監(jiān)督指標,進行評價和預測,最大限度地控制風險,促進管理運營機構自我約束基金運作行為,但同時,又要在法律和政策允許的范圍內鼓勵和支持運營機構積極地探索社?；鸬谋Ｖ翟鲋敌骂I域。簡單地說,就是既要“抓”,又要“放”。當然,隨之而來的問題便是,如何實現“抓”與“放”的統一呢?　　監(jiān)督機構必須進行謹慎監(jiān)管,謹慎的定論與處理,做到寬嚴適度,創(chuàng)造一個良好的監(jiān)督管理環(huán)境,才能確保社?；鸬谋Ｖ翟鲋?。而社?；鸨O(jiān)管機構的管理重心,應該放在為經辦機構和基金管理服務機構的

7、規(guī)范管理和運營創(chuàng)造適度的、市場化的競爭環(huán)境,防范經營風險的發(fā)生?！　《?、社保基金監(jiān)管的完善思考　　1.加大社?；鸨O(jiān)管的投入　　(1)如前文所述,我國社?；鸨O(jiān)管賴以建立的法律基礎層次過低,直接導致因違法成本低下而出現大量的擠占、挪用甚至是貪污社?；鸬男袨?監(jiān)管力度已不能適應實際需要。國家應加大立法投入,盡快依照憲法制定社?；鸨O(jiān)管的基本法律和配套法規(guī),在關系人民群眾切身利益的實質問題上,最大程度地整合現有的法律資源并加以合理利用,必定都是能夠得到人民群眾支持和擁護的?！　?2)各級行政機關在追求GDP增長和經

8、濟可持續(xù)發(fā)展的同時,也應當加大對于社?；鸨O(jiān)管的行政投入。應當看到促經濟和保民生是有機聯系的整體,促經濟不能以犧牲民生作為代價;而保民生,是為促經濟作必要的準備和重要基礎。人民群眾的切身利益理應成為經濟發(fā)展過程中被尊重和被重視的因素,社?；鹱鳛殛P系民生的重要一環(huán),絕對應當得到政府的重視和更多的投入?！　?.創(chuàng)新社保基金監(jiān)管的制度　　(1)完善現有的社?；鸨O(jiān)管制度　　在