財(cái)務(wù)管理報(bào)銷規(guī)定

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1、廣西南寧駱壯文化傳播有限公司財(cái)務(wù)管理制度-報(bào)銷管理一．貫徹勤儉節(jié)約原則，增強(qiáng)成本管理意識(shí)駱壯文化傳播有限公司貫徹、執(zhí)行勤儉節(jié)約原則，發(fā)揚(yáng)中華民族勤儉節(jié)約的美德。在工作中要尊重人的智慧，愛惜公司財(cái)物，增強(qiáng)成本管理意識(shí)。杜絕任何財(cái)力、物力、人力的浪費(fèi)和損害公、私財(cái)物的行為，促進(jìn)公司健康向前發(fā)展。天下大事始于細(xì)，天下難事始于易。制度是屬于企業(yè)的硬性管理，任何一個(gè)成功企業(yè)無一例外地執(zhí)行嚴(yán)格的規(guī)章制度，根據(jù)公司實(shí)際出發(fā)特制定費(fèi)用報(bào)銷流程：二．一般報(bào)銷規(guī)定：1.全部的費(fèi)用報(bào)銷需經(jīng)董事長批準(zhǔn)方可報(bào)銷。2.各類報(bào)銷單據(jù)均須

2、在取得正式發(fā)票的前提下，由經(jīng)手人填寫付款申請(qǐng)粘貼票據(jù)寫清付款原因，按照《費(fèi)用報(bào)銷流程》審批。簽名批準(zhǔn)的報(bào)銷單方可報(bào)銷。3.報(bào)銷時(shí)間原則上不得超過賬目發(fā)生后的四天。三．預(yù)支規(guī)定1.因工作需要預(yù)支費(fèi)用須填寫費(fèi)用申請(qǐng)單，在用款申請(qǐng)單上要清楚地填寫所購物品名稱、用途、經(jīng)辦人、金額、對(duì)方單位名稱等；經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)，部門負(fù)責(zé)人審簽后送行政主管處，由行政主管交由董事長簽批預(yù)支。預(yù)支額度要根據(jù)所購買物品預(yù)算嚴(yán)格掌控。超出需報(bào)告部門負(fù)責(zé)人。2.公司不批準(zhǔn)私人借支。3.因公借支的還款時(shí)間要求，在所涉及的事項(xiàng)辦理完結(jié)，或者

3、出差返回公司后三天之內(nèi)歸還全部借款。并填寫好費(fèi)用報(bào)銷單按照《駱壯文化傳播費(fèi)用報(bào)銷流程》審批清帳。如有客戶承擔(dān)的費(fèi)用，借款人必須在一個(gè)月內(nèi)催收歸還，逾期未能歸還的損失由借款人承擔(dān)。4.在前次借款為結(jié)清時(shí)原則上不允許再次借款。四．市內(nèi)交通費(fèi)管理規(guī)定61．公司各部門，到公司以外南寧市內(nèi)辦理業(yè)務(wù)、聯(lián)系工作，主要以乘坐公交車為準(zhǔn)。因特殊情況需乘坐的士的，事先應(yīng)經(jīng)公司董事長同意；乘坐的士和乘坐公交車，要填寫每次時(shí)間、事由、起止地點(diǎn)。本款發(fā)生的費(fèi)用分別計(jì)入相關(guān)部門成本。一．出差管理規(guī)定1、本規(guī)定的適用范圍：出差到南寧市外

4、廣西區(qū)內(nèi)2、出差人員長途乘坐的交通工具標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)路程、較近的項(xiàng)目盡量以搭乘火車為準(zhǔn)，需搭乘飛機(jī)的，機(jī)票統(tǒng)一由行政部預(yù)定，月底結(jié)帳憑出差申請(qǐng)單核對(duì)，按流程報(bào)銷，出現(xiàn)誤時(shí)退票費(fèi)用由當(dāng)事人承擔(dān)。3、出差人員在出差目的地的市內(nèi)交通費(fèi)。所有同行人員（目的地）的市內(nèi)交通費(fèi)總額控制在每天40元以內(nèi)，超出部分由出差人員共同承擔(dān)；同時(shí)在報(bào)銷時(shí)必須列出詳細(xì)清單，注明每天的每一次起止地點(diǎn)、事由、同行人員、車費(fèi)。車票與清單附于報(bào)銷單后面，經(jīng)主管簽字，財(cái)務(wù)核簽，副總經(jīng)理和董事長批準(zhǔn)，方能報(bào)銷。4、出差人員的住宿標(biāo)準(zhǔn)：住宿費(fèi)每晚不超過

5、100元/間房；①在一般情況下，選擇三星級(jí)及三星以下賓館。同性別二人以上一起出差，應(yīng)合住房間，住宿費(fèi)憑發(fā)票報(bào)銷，超出本職位標(biāo)準(zhǔn)部分自理。②除賓館純住宿費(fèi)以外的洗衣費(fèi)、飲料、煙酒、餐費(fèi)、娛樂費(fèi)、服務(wù)費(fèi)等由經(jīng)辦人自己承擔(dān)。5、出差確需應(yīng)酬（我方招待客戶用餐或者贈(zèng)送禮品），事前要先向部門負(fù)責(zé)人請(qǐng)示批準(zhǔn)，預(yù)估費(fèi)用后立即填寫《借款申請(qǐng)單》交部門負(fù)責(zé)人審批，最后由董事長審批。在報(bào)銷時(shí)必須完整地填寫清楚客戶名稱、客人名單、本公司參加陪客人員名單、應(yīng)酬費(fèi)控制總額、時(shí)間等內(nèi)容。6、出差人員的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：出差時(shí)餐費(fèi)補(bǔ)貼經(jīng)理為60

6、元/人/天（含餐費(fèi)），主管為40/人/天（含餐費(fèi)）元，員工為30元/人/天（含餐費(fèi)），超出費(fèi)用自理。7、若經(jīng)理級(jí)陪同出差的，出差前未申請(qǐng)應(yīng)酬費(fèi)用，經(jīng)理級(jí)可決定，但是回來需向董事長解釋。一．業(yè)務(wù)工作餐應(yīng)酬管理規(guī)定1.因業(yè)務(wù)需要請(qǐng)客應(yīng)酬（我方招待客戶用餐或者贈(zèng)送禮品），各部門或個(gè)人需事先要向董事長6請(qǐng)示批準(zhǔn)，預(yù)估費(fèi)用后立即填寫《費(fèi)用申請(qǐng)單》交部門負(fù)責(zé)人審批，再經(jīng)財(cái)務(wù)部交由董事長審批。在報(bào)銷時(shí)必須完整地填寫清楚客戶名稱、客人名單、本公司參加陪客人員名單、應(yīng)酬費(fèi)控制總額、時(shí)間等內(nèi)容。2.應(yīng)酬請(qǐng)客要杜絕客少主人多的現(xiàn)

7、象發(fā)生。請(qǐng)客應(yīng)酬（用餐）的基本開支標(biāo)準(zhǔn)和參加陪客人員的控制，外地客戶來后確需請(qǐng)客應(yīng)酬（用餐）的：①外地客戶由關(guān)聯(lián)主管帶隊(duì)的客人，由本公司經(jīng)理或主管總共不超過5人作陪，人均開銷標(biāo)準(zhǔn)控制在100元以內(nèi)(以對(duì)方人數(shù)為準(zhǔn))。②外地客戶由主管職務(wù)以下人員帶隊(duì)，有三人以上的客人，由本公司主管帶2人參加作陪，人均開銷控制在80元以內(nèi)。③外地客人三人以下由主管安排2人作陪，人均開銷控制在80元以內(nèi)。3.本地客戶來公司辦事，申請(qǐng)安排工作餐的，工作餐費(fèi)用人均控制在12元以內(nèi)。行政部負(fù)責(zé)安排好，填寫報(bào)銷單，主管簽字，董事長批準(zhǔn)報(bào)

8、銷；確需在外應(yīng)酬，比照第二款執(zhí)行。4.本公司節(jié)日活動(dòng)聚會(huì)，餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)控制在40元/人。5.工作餐報(bào)銷管理規(guī)定，統(tǒng)一由行政部請(qǐng)示董事長提出意見，根據(jù)活動(dòng)規(guī)模以定用餐場(chǎng)地預(yù)算費(fèi)用，提前申請(qǐng)報(bào)財(cái)務(wù)復(fù)核，然后再結(jié)算。六.辦公用品管理規(guī)定1.辦公用品統(tǒng)一由行政部組織采購，統(tǒng)一由行政部和財(cái)務(wù)部管理并建立出入庫清點(diǎn)制度，建立登記手續(xù)以免盲目性，每月底盤點(diǎn)計(jì)劃采購，盤點(diǎn)和計(jì)劃由財(cái)務(wù)部核對(duì)報(bào)批申請(qǐng)采購，供貨渠道以文具市場(chǎng)批發(fā)商為主。