銀行不良資產(chǎn)證券化的治理結(jié)構(gòu)與風(fēng)險管理

《銀行不良資產(chǎn)證券化的治理結(jié)構(gòu)與風(fēng)險管理》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫。

1、利率市場化背景下ZBLZ農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展策略第三章ZBLZ農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀分析3.1ZBLZ農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展歷程和發(fā)展現(xiàn)狀ZBLZ農(nóng)村商業(yè)銀行作為股份制商業(yè)銀行，經(jīng)過了農(nóng)村信用社二次改制。從新中國成立，我國農(nóng)村信用合作社經(jīng)歷了六十多年的旅程。在這60多年，中國農(nóng)村信用合作社一直是農(nóng)村金融的主力軍，其定位一直是服務(wù)“三農(nóng)”，對于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出了不可估量的貢獻(xiàn)。我國農(nóng)村金融的發(fā)展改革主要就是農(nóng)信社的改革。1949年新中國成立后，農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展大致經(jīng)歷了四個階段：第一階段從1949年到1957年。這一階段是中國農(nóng)

2、村信用社初步發(fā)展階段。因?yàn)槲覈虚_展信用合作的良好基礎(chǔ)到1949年底，已有超過800家農(nóng)村信用社。新中國成立后人民政府鼓勵和促進(jìn)信用社發(fā)展，信用合作社得到快速發(fā)展，基本形成“一體兩翼”的格局。到1953年底，全國農(nóng)村信用合作組織已達(dá)到9841，到1957年底，全國約80%的鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立了信貸聯(lián)盟，88368家信用合作社存款超20億，注冊資本超過3億元。國家為了使農(nóng)村信用社更好的開展資金業(yè)務(wù)，1955年3月成立了中國農(nóng)業(yè)銀行（AgriculturalbankofChina）但時間很短，于1957年4月國務(wù)院發(fā)文予以撤銷。在過去

3、的8年，農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)經(jīng)常變化，這很明顯不利于信用社的健康發(fā)展。這一階段作為起步雖然在管理上十分不完善健全，但卻在全國農(nóng)村地區(qū)的金融體系中奠定了主力軍的地位。第二階段從1958年到1978年。這個階段中國農(nóng)村信用社的發(fā)展因?yàn)榇蟮恼伪尘霸獾街貏?chuàng)。1958年全國開展大躍進(jìn)運(yùn)動和人民公社化運(yùn)動，人民公社開始管理農(nóng)信社；1959年又被轉(zhuǎn)移到生產(chǎn)大隊(duì)管理。由于實(shí)行“一大二公”人民對于資金服務(wù)的需求基本不存在，農(nóng)信社也失去了應(yīng)有的業(yè)務(wù)，其受制于公社或生產(chǎn)大隊(duì)的管理使其失去獨(dú)立性。在1962年中國人民銀行開始管理，信用合作

4、社的獨(dú)立性有一定程度的復(fù)蘇；這時重建中國農(nóng)業(yè)銀行并負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理支持農(nóng)業(yè)貸款，財政支農(nóng)資金和信用合作社，但是兩年后又再次撤銷，農(nóng)信社又失去了獨(dú)立性。在文化大革命期間，農(nóng)村信用社是委托給貧下中農(nóng)管理，農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)遭受了嚴(yán)重破壞，農(nóng)村信用社系統(tǒng)幾乎崩潰了。1977年，國務(wù)院頒布了《關(guān)于整頓和加強(qiáng)銀行工作的幾點(diǎn)意見》，國家在這個意見中農(nóng)信社定位于既是集體經(jīng)濟(jì)組織又是國家銀行在農(nóng)村基層組織中的一部分，其獨(dú)立性受到嚴(yán)重削弱。在這一階段，由于國家錯誤的政治路線使得信用社管理體制混亂，農(nóng)民加入信用社成為一種政治需要，信用社本質(zhì)完全改變

5、。第三階段從1979年到1995年。1979年2月3日，國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于恢復(fù)中國農(nóng)業(yè)銀行的通知》，文件對中國農(nóng)業(yè)銀行的主要職責(zé)做了說明，主要是涉農(nóng)資金管理和對農(nóng)信社進(jìn)行領(lǐng)導(dǎo)。這一規(guī)定幫助農(nóng)信社恢復(fù)正常發(fā)展，走上了政府管理的道路。1984年中央的“一號”文件指明了信用社改革的路子，信用社要在組織上保持群眾性，管理上體現(xiàn)民主性，經(jīng)營是實(shí)現(xiàn)靈活性。1984年，中國農(nóng)業(yè)銀行《關(guān)于農(nóng)信社管理體制改革的意見》，提出要把農(nóng)信社辦成“自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧”的群眾性合作金融組織。自此，涉及信用社獨(dú)立性的改革才真正開始，而其真正實(shí)現(xiàn)獨(dú)立是19

6、93年。我國成立了農(nóng)村金融的政策性銀行中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，并且國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于進(jìn)行金融體制改革的決定》，使農(nóng)村信用合作社第一次獨(dú)立于農(nóng)業(yè)銀行。在1995年底，共有50219個信用合作社，員工達(dá)634245人，各類存款7172.89億元，貸款5175.83億元。在這個階段，中國的農(nóng)村信用合作社在官方的基礎(chǔ)上初步改革取得了一些成果，為進(jìn)行更徹底的改革奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。自1996年以來的是第四階段，是我國農(nóng)村信用合作社改革進(jìn)一步推動階段。1996年8月22日，國家召開會議對農(nóng)村金融體制改革出臺了一系列政策，正式拉開了農(nóng)村金融改革

7、的序幕。文中提出“農(nóng)村信用社管理體制改革，是農(nóng)村金融體制改革的重點(diǎn)。改革的核心，是把農(nóng)村信用社逐步改為由農(nóng)民入股、由社員民主管理、主要為入股社員服務(wù)的合作性金融組織”、“改革的重點(diǎn)是恢復(fù)農(nóng)村信用社的合作性質(zhì)”，為此，國務(wù)院成立了農(nóng)村金融體制改革部際協(xié)調(diào)小組。從這時開始農(nóng)村信用社正式成為一個獨(dú)立的金融組織。1997年9月，國家發(fā)布了農(nóng)信社管理規(guī)定、縣級聯(lián)合社管理規(guī)定等文件，對農(nóng)信聯(lián)社及縣級聯(lián)社設(shè)立、變更、財務(wù)、人員、成本的管理、機(jī)構(gòu)設(shè)置、股權(quán)變更等基本架構(gòu)和諸多方面進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定。同年11月，中國人民銀行很快出臺了《農(nóng)信

8、社縣級聯(lián)社章程》、《農(nóng)信社章程》等文件，再次對農(nóng)信社的設(shè)立、經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行規(guī)范。1998年4月，又公布《農(nóng)信社管理暫行辦法》，一系列規(guī)章制度的出臺，對農(nóng)信社的發(fā)展制定方向，督導(dǎo)農(nóng)信社穩(wěn)健經(jīng)營。第二年，經(jīng)政府同意，中國人民銀行決定在江蘇進(jìn)行農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)，利用3到5年將大部分農(nóng)信社建成與其他商業(yè)銀行同樣具有