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《美的集團內(nèi)部控制分析》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、美的集團內(nèi)部控制研究報告F09031114張毓灝目錄中文摘要第一部分公司背景介紹-------------------------------------------------------1第二部分美的集團內(nèi)部控制五要素分析-----------------------------------------12.1內(nèi)部環(huán)境分析----------------------------------------------------------12.1.1組織架構(gòu)-----------------------------------
2、-----------------------22.1.2發(fā)展戰(zhàn)略----------------------------------------------------------32.1.3人力資源----------------------------------------------------------42.1.4內(nèi)部審計----------------------------------------------------------52.1.5社會責任------------------------------
3、----------------------------52.1.6企業(yè)文化----------------------------------------------------------62.2風險評估分析----------------------------------------------------------62.2.1風險識別----------------------------------------------------------62.2.2風險點應對與把控分析-------------------
4、---------------------------72.3控制活動--------------------------------------------------------------72.3.1不相容職務分離控制------------------------------------------------82.3.2授權(quán)審批控制------------------------------------------------------82.3.3會計系統(tǒng)控制-----------------------------
5、-------------------------92.3.4財產(chǎn)保護控制-----------------------------------------------------102.3.5預算控制---------------------------------------------------------102.3.6運營分析控制-----------------------------------------------------112.3.7績效考評控制------------------------------
6、-----------------------132.3.8合同控制---------------------------------------------------------132.4信息與溝通-----------------------------------------------------------142.4.1內(nèi)部信息傳遞-----------------------------------------------------142.4.2信息系統(tǒng)------------------------------
7、---------------------------142.4.3溝通-------------------------------------------------------------142.5內(nèi)部監(jiān)督-------------------------------------------------------------152.5.1內(nèi)部監(jiān)督的機構(gòu)與職責---------------------------------------------152.5.2內(nèi)部監(jiān)督的程序與方法---------------------
8、------------------------15第三部分美的集團內(nèi)部控制不足及相關(guān)建議------------------------------------163.1美的集團內(nèi)部控制不足-----------------------------------
