銀行經(jīng)營(yíng)效益評(píng)價(jià)論文

《銀行經(jīng)營(yíng)效益評(píng)價(jià)論文》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫(kù)。

1、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)摘要：改革開放以來，我國(guó)國(guó)內(nèi)的銀行體系逐步形成并在20多年的改革與發(fā)展過程中為我國(guó)金融業(yè)的發(fā)展做出了重大貢獻(xiàn)，在支持緊急發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定中發(fā)揮了重要作用，并且自身的規(guī)模和實(shí)力也在日益擴(kuò)大。但是另一方面我國(guó)商業(yè)銀行還存在著資本充足率低下、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱；銀行經(jīng)營(yíng)效率低下，盈利能力不高；金融資產(chǎn)相對(duì)規(guī)模不大，人均指標(biāo)低；銀行間競(jìng)爭(zhēng)手段落后，不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)和惡性競(jìng)爭(zhēng)時(shí)有發(fā)生；商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)主體活力不足，中小商業(yè)銀行和外資銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入的門檻較高等問題，這些問題造成了我國(guó)商業(yè)銀行整體經(jīng)營(yíng)效益低下?；诖?，我們主要從社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益和銀行自身的經(jīng)濟(jì)效益兩方

2、面進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，并由此得出了一些結(jié)論。關(guān)鍵字：經(jīng)濟(jì)效益競(jìng)爭(zhēng)力統(tǒng)計(jì)指標(biāo)商業(yè)銀行一般指吸收存款、發(fā)放貸款和從事其他金融性中間業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著信用中介、支付中介、金融服務(wù)的職能。商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)包括負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行統(tǒng)計(jì)分析的內(nèi)容主要涉及銀行的經(jīng)營(yíng)管理及經(jīng)濟(jì)效益等多方面，具有極大的意義。對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析主要是對(duì)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)進(jìn)行分析，其中包括資產(chǎn)業(yè)務(wù)的分析和負(fù)債業(yè)務(wù)的分析。對(duì)這些業(yè)務(wù)的分析主要從三個(gè)方面進(jìn)行，即總量分析、構(gòu)成比例分析和變化狀況分析。此外，對(duì)銀行業(yè)務(wù)的分析還包括從

3、資金運(yùn)營(yíng)的整體角度，對(duì)存貸款進(jìn)行信貸資金營(yíng)運(yùn)分析。對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)效益的分析主要是從社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益和銀行自身的經(jīng)濟(jì)效益兩方面進(jìn)行。其中，社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益分析又包括宏觀社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益分析和微觀社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益分析。對(duì)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行比較主要從四方面入手：對(duì)銀行現(xiàn)實(shí)競(jìng)爭(zhēng)力的分析、對(duì)銀行潛在競(jìng)爭(zhēng)力的分析、對(duì)環(huán)境的分析及對(duì)銀行競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)的分析。統(tǒng)計(jì)指標(biāo)分析主要應(yīng)用對(duì)銀行現(xiàn)實(shí)競(jìng)爭(zhēng)力的分析中，主要是對(duì)銀行的“三性”，即流動(dòng)性、盈利性和安全性進(jìn)行分析。（1）我們分析的指標(biāo)主要有不良貸款率、流動(dòng)資產(chǎn)比率不良貸款率指標(biāo)不良貸款率指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)：30%以下為良好，30%~70%為滿意，比較

4、五家銀行的不良貸款率，項(xiàng)目招商銀行華夏銀行興業(yè)銀行中國(guó)民生銀行深圳發(fā)展銀行不良貸款率0.0032820.0091580.00380.0062552840.0053流動(dòng)資產(chǎn)比率0.2436470.4034420.5098090.3409341320.345631由此可見，五家銀行的不良貸款率都小于30%，說明這五家銀行貸款質(zhì)量不存在問題，放出去的錢都可以收回來。但由圖表可知，五家銀行中，華夏銀行的不良貸款率最高，招商銀行的不良貸款率最低，所以華夏銀行要降低不良貸款率。流動(dòng)資產(chǎn)比率用以衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，資產(chǎn)的流動(dòng)性決定了銀行應(yīng)付提現(xiàn)能力的大小。比

5、率越大，短期內(nèi)的可用頭寸就越多，資產(chǎn)的流動(dòng)性就越強(qiáng)，應(yīng)付提現(xiàn)的能力就越大，其安全性就越高；反之，比率越小，短期內(nèi)的可用頭寸就越少，資產(chǎn)的流動(dòng)性就越弱，應(yīng)付提現(xiàn)的能力就越小，其安全性就越低。而比較五家銀行的流動(dòng)資產(chǎn)比率，興業(yè)銀行的流動(dòng)資產(chǎn)比率最高，招商銀行的流動(dòng)資產(chǎn)比率最低，說明興業(yè)銀行的流動(dòng)性最好，應(yīng)付體現(xiàn)能力最大，安全性最高。而招商銀行的流動(dòng)性最差，應(yīng)付體現(xiàn)能力最小，安全性最低。所以，招商銀行要合理調(diào)配資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，增加流動(dòng)資金，提高流動(dòng)資產(chǎn)比率，提高該銀行的安全性，降低風(fēng)險(xiǎn)。（2）利息收付率、經(jīng)營(yíng)成本率利息收付率利息收付率是指利息支出占利息收入之比利

6、息收付率=利息支出/利息收入*100%招商銀行華夏銀行興業(yè)銀行中國(guó)民生銀行深圳發(fā)展銀行0.37060.51560.53220.44730.593利息收付率的作用：該指標(biāo)反映了銀行利息的收支情況。使用這個(gè)指標(biāo)主要是因?yàn)槟壳霸谖覈?guó)銀行經(jīng)營(yíng)中，利息占總收入額絕大多部分，基本上可以說明銀行的基本收入來源和收入。由此看來五家銀行的利息收入率各有不同，深圳發(fā)展銀行的利息收付率最高，招商銀行的利息收付率最低。銀行經(jīng)營(yíng)的目的是為了取得收入最大或取得盈利的最大化。利息收付率也是銀行盈利能力所涉及的指標(biāo)之一，因此可知深圳發(fā)展銀行的盈利能力最強(qiáng)而招商銀行的盈利能力最差，所

7、以招商銀行應(yīng)該增強(qiáng)盈利能力可以從客戶存款、已發(fā)行債務(wù)、再貼現(xiàn)利息支出等其他項(xiàng)目來增強(qiáng)盈利能力。經(jīng)營(yíng)成本率經(jīng)營(yíng)成本率的作用：評(píng)價(jià)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)能力，80%以下為好經(jīng)營(yíng)成本率=總成本/營(yíng)業(yè)收入*100%招商銀行華夏銀行興業(yè)銀行中國(guó)民生銀行深圳發(fā)展銀行0.0230.48070.9640.63690.001由表可知興業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成本率96.4%遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于80%，說明興業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)能力比較低下。深圳發(fā)展銀行的經(jīng)營(yíng)成本率為0.1%，招商銀行的經(jīng)營(yíng)成本率為2.3%，說明這兩家銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)能力比較強(qiáng)。所以興業(yè)銀行要增加經(jīng)營(yíng)能力可以從同業(yè)和其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)、客戶存款

8、等項(xiàng)目來增加經(jīng)營(yíng)能力。（3）資產(chǎn)利潤(rùn)率、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率興業(yè)銀行深發(fā)銀行招商銀行華夏銀行民生銀行營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率0.56