資源描述：
《出口退稅納稅申報填表教程》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內(nèi)容在工程資料-天天文庫。
1、出口退稅納稅申報填表教程發(fā)票要點：日期（盡量與報關單相同，省很多麻煩）、出口貨物代碼（決定了退稅率，否則錯賬）、匯率（每月1日）、金額（外幣轉(zhuǎn)換人民幣，按報關單逐條計算，別按發(fā)票匯總計算，有誤差，不好處理）一般情況下發(fā)票較報關單先期到達（要不然就沒有單證收齊一說了），這時，外匯核銷單也可能沒來，但是當月出口必須當月申報。一、錄入程序：進入出口退稅申報系統(tǒng)，選擇“基礎數(shù)據(jù)采集”下的“出口貨物明細明細申報錄入”，點擊增加，窗口顯示可填寫狀態(tài)（按報關單明細逐條填寫）1、所屬期：自動生成2、序號：四位編碼，0001開始，最好按順序填（當然了，通過序號重排可自動排
2、號，不盡人意）3、記銷售日期：自動4、所屬標識：自動5、進料登記冊好：國外來料加工企業(yè)填6、出口報關單：有則填，報關單號后9位+0+兩位編碼，報關單有N條出口信息，就編到00N.。首條填寫好資料后，以后共同資料不必再重復填寫，只修改報關單后兩位編碼及出口數(shù)量、離岸價即可）7、出口日期：填報關單出口日期，如果不確定，也可填發(fā)票日期（以后需沖減、修改、補錄）8、外匯核銷單：有則填，無則以后收齊單證時填。9、代理證明號：有則填10、單證不齊標志：單證指報關單、外匯核銷單——報關單須電子口岸專用系統(tǒng)上傳電子信息，外匯核銷單須在網(wǎng)上核銷通過。11、出口商品代碼：選
3、擇自己的商品代碼（初次要從網(wǎng)上下載，導入）12、出口商品名稱：系統(tǒng)根據(jù)填寫的代碼自動生成13、計量單位：自動14、出口數(shù)量：實際15：原幣代碼：選擇填報關外幣代碼16、原幣幣別：自動17、原幣離岸價：實際18、原幣匯率：填當月1日匯率19、人民幣離岸價：自動20、美元匯率：自動21、美元離岸價：自動22、征退稅率：自動（根據(jù)出口商品代碼）23、退稅率：自動24：征退稅率：自動25、應退稅額：自動26、出口發(fā)票號：實際27、備注：填完檢查無誤，保存。如果繼續(xù)填下一條，點擊“增加”…YibinCityCitytracktrafficplanningisYib
4、incityregionalrangewithintracktrafficsystemofonceintegration,andcitytracktrafficalsoisYibinCityCityintegratedtracktrafficsystemintheofpart,foraccurategraspcitytracktrafficresearchofobject二、生成明細申報數(shù)據(jù)：出口申報需要移動磁盤，預先在磁盤里建立空文件夾，一個“出口退稅＼MX＼”,一個“出口退稅＼HZ＼”。明細表錄入工作完成后，退出，在“免抵退稅申報”下選擇“生成明細申
5、報數(shù)據(jù)”，確定，此時又提醒是否備份，按需要確定，提示要備份的文件存放路徑，如果顯示無誤，確定（有誤就修改）系統(tǒng)完成備份工作后，關閉，此時明細表形成。查詢明細表情況：在“免抵退稅申報”下選擇“打印申報報表”，選中需要查看（或打?。┑膱蟊?，點擊打印預覽，就能看到明細表了。系統(tǒng)會根據(jù)單證收齊情況，分別匯總“單證齊全并且信息齊全銷售額”及“單證不齊并且信息不齊銷售額”，記錄下出口數(shù)量、出口銷售額（兩種）、銷售額乘征退稅率之差四個關鍵數(shù)字，在會計做賬時，這四個數(shù)字就是記賬的數(shù)字。（期間如果要繼續(xù)增加明細錄入，需要進入“申報數(shù)據(jù)處理”下的“撤銷申報數(shù)據(jù)”，否則系統(tǒng)形
6、成報表后，視同本期應上報資料完成，不再接受新的資料錄入）至此，暫告一個段落，再等會計增值稅申報成功后，再接著填以下內(nèi)容。三、增值稅申報表項目錄入：選擇“基礎數(shù)據(jù)采集”下的“增值稅申報表項目錄入”，按提示錄入數(shù)據(jù)。四、免抵退申報匯總表錄入：增值稅表錄入完成后，可以進行匯總表的錄入附一、沖減程序：申報的出口資料，有時在出口時間、出口代碼等方面可能出現(xiàn)失誤，或因單證到期不齊轉(zhuǎn)為內(nèi)銷，要求在出口申報系統(tǒng)作沖減處理。進入出口退稅申報系統(tǒng)，選擇“基礎數(shù)據(jù)采集”下的“生成出口貨物沖減明細”，在索引窗口選擇要沖減的項目，選中后，點擊“沖減出口”，出現(xiàn)提示窗口，如果單證已
7、收齊，在“單證收齊標志”填BH,在“報關單號碼”、“核銷單號碼”內(nèi)填上正確號碼，確定此時，系統(tǒng)自動將沖減內(nèi)容轉(zhuǎn)到“基礎數(shù)據(jù)采集”下的“出口貨物明細申報錄入”數(shù)據(jù)庫及“收齊出口單證明細錄入”數(shù)據(jù)庫中，退出，進入“基礎數(shù)據(jù)采集”下的“出口貨物明細申報錄入”。在索引窗口找到索引為“Z000”的一條，這就是沖減的內(nèi)容。選中該條，點擊“修改”，首先將“序號”Z000改成正常順序號（以Z打頭的編碼，因為沖減的條目總是以Z000反映），然后在“備注”欄簡明填寫沖減的原因，然后保存，至此，沖減完成。補錄沖減內(nèi)容：如果不是外銷轉(zhuǎn)內(nèi)銷的情況，完成沖減后，還需要按沖減業(yè)務的正
8、確內(nèi)容補錄，以保證申報金額的不變。為了審核的方便，最好在沖減后，直接選中沖減條目
