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《證券金融銀行管理畢業(yè)論文 當前商業(yè)銀行風險及監(jiān)管方式分析》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內(nèi)容在學術論文-天天文庫。
1、湖南師范大學本科畢業(yè)論文考籍號：XXXXXXXXX姓名：XXX專業(yè)：證券金融銀行管理論文題目：當前商業(yè)銀行風險及監(jiān)管方式分析指導老師：XXX二〇一一年十二月十日摘要：商業(yè)銀行是近現(xiàn)代各國金融體制中歷史最為悠久的金融機構(gòu)，是業(yè)務范圍最廣泛、對社會經(jīng)濟生活影響最大的金融機構(gòu)，是各國金融體系的主體。商業(yè)銀行由于自身的一些特點，使其在經(jīng)營管理中存在著各種風險。本文粗淺地分析了商業(yè)銀行的主要風險及監(jiān)管措施。關鍵詞：商業(yè)銀行；風險；監(jiān)管 商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣信貸業(yè)務活動的企業(yè)，與一般工商企業(yè)及其他經(jīng)營單位相比，最顯著的特點是負債
2、經(jīng)營，即利用客戶的各種存款及其他借入款作為主要的運營資金，通過發(fā)放貸款及投資獲取收益，自有資本占資產(chǎn)總額比率遠低于其他行業(yè)。這一經(jīng)營特點決定了商業(yè)銀行本身即是一種具有內(nèi)在風險的特殊行業(yè)。商業(yè)銀行風險是指商業(yè)銀行在經(jīng)營中由于各種不確定因素的存在而招致經(jīng)濟損失的可能性?！ ∫?、商業(yè)銀行面臨的主要風險 1．信用風險。信用風險是指債務人違約而導致貸款或證券等銀行持有資產(chǎn)不能收回本息而造成損失的可能性?！ ?．利率風險。利率風險是指由于市場利率水平變化給銀行帶來損失的可能性。 3．流動性風險。流動性風險是指銀行不能到期支
3、付債務或滿足臨時提取存款的需要而使銀行蒙受信譽損失或經(jīng)濟損失甚至被擠兌倒閉的可能性?！ ?．匯率風險。匯率風險是指由于外匯價格變動給銀行帶來損失的可能性?！ 〗刂?004年末，主要商業(yè)銀行不良貸款余額為17176億元，不良貸款比例為13．32。國有商業(yè)銀行不良貸款余額為15751億元，不良貸款比例為15．62%。股份制商業(yè)銀行不良貸款余額為1425億元，不良貸款比例為5．01%?！ 《?、金融監(jiān)管的概念 金融監(jiān)管是金融監(jiān)督和金融管理的總稱。從詞義上講，金融監(jiān)督是指金融主管當局對金融機構(gòu)實施的全面性、經(jīng)常性的檢查和督促，
4、并以此促進金融機構(gòu)依法穩(wěn)健地經(jīng)營和發(fā)展。金融管理是指金融主管當局依法對金融機構(gòu)及其經(jīng)營活動實施的領導、組織、協(xié)調(diào)和控制等一系列的活動。金融監(jiān)管有狹義和廣義之分。狹義的金融監(jiān)管是指中央銀行或其他金融監(jiān)管當局依據(jù)國家法律規(guī)定對整個金融業(yè)(包括金融機構(gòu)和金融業(yè)務)實施的監(jiān)督管理。廣義的金融監(jiān)管在上述涵義之外，還包括了金融機構(gòu)的內(nèi)部控制和稽核、同業(yè)自律性組織的監(jiān)管、社會中介組織的監(jiān)管等內(nèi)容?！ ∪?、我國商業(yè)銀行監(jiān)管的措施 (一)我國商業(yè)銀行監(jiān)管的法律措施 2003年12月27日，十屆全國人大常委會第六次會議通過《中華人民共
5、和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，并自2004年2月1日起正式施行。這對完善中國銀行業(yè)監(jiān)管制度、強化監(jiān)管手段、規(guī)范監(jiān)管行為、提高監(jiān)管的專業(yè)化水平將起到極大的促進作用。這是我國銀行業(yè)監(jiān)管的“基本法”，是構(gòu)建完整的銀行審慎監(jiān)管法律框架和體系的核心?！ 〈送?，銀監(jiān)會根據(jù)我國銀行監(jiān)管實際和國際銀行監(jiān)管最佳實踐，在《銀監(jiān)法》和《商業(yè)銀行法》框架下，系統(tǒng)規(guī)劃、科學設計審慎銀行監(jiān)管的規(guī)章和指引。2003年以來，先后出臺了《關于調(diào)整銀行市場準人管理方式和程序的決定》、《金融許可證管理辦法》、《商業(yè)銀行服務價格管理辦法》、《境外金融機構(gòu)投資人股中
6、資金融機構(gòu)管理辦法》、《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》、《金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》、《股份制商業(yè)銀行風險評級體系》、《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》、《客戶大額授信統(tǒng)計制度和零售貸款違約情況統(tǒng)計制度》、《中國銀行、中國建設銀行公司治理改革與監(jiān)管指引》等幾十項監(jiān)管部門規(guī)章，涉及銀行業(yè)監(jiān)管的各個環(huán)節(jié)和各個方面。另外，還有《商業(yè)銀行授信盡職工作監(jiān)管指引》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價辦法》、《企業(yè)集團財務公司管理辦法》等部門規(guī)章正在制定中。在加強金融法規(guī)建設方面，今后應
7、重視以下幾方面工作：一是結(jié)合我國實際，并參照國際上對銀行業(yè)實施管理的法律和各項規(guī)定，對我國現(xiàn)有的銀行法規(guī)進行全面徹底的清理；二是各銀行機構(gòu)系統(tǒng)內(nèi)制定的帶有法律效力的文件，實行向中國銀監(jiān)會報批制或備案制，以保證有關金融法規(guī)要求的協(xié)同性、一致性；三是結(jié)合當前我國金融業(yè)發(fā)展的趨勢、特點和業(yè)務創(chuàng)新的實際，提前出臺有關的法規(guī)，使新業(yè)務從市場準人的那一天就能夠規(guī)范運作，監(jiān)管工作有法可依；四是針對金融電子化、網(wǎng)絡化和金融犯罪技術含量高、隱蔽化的趨勢，制訂并完善相應的法規(guī)，規(guī)范電子金融技術操作的規(guī)程；五是加強與國外金融監(jiān)管當局和國際金
8、融組織在法律方面的溝通與交流，銜接執(zhí)法標準?！ ?二)我國商業(yè)銀行監(jiān)管的技術措施 巴塞爾委員會先后于1999年6月和2001年公布了《新巴塞爾資本協(xié)議》征求意見稿(第一稿)和(第二稿)。新巴塞爾協(xié)議全面繼承以1988年巴塞爾協(xié)議為代表的一系列監(jiān)管原則，繼續(xù)延續(xù)以資本充足率為核心、以信用風險控制為重點，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)
