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《證券金融銀行管理畢業(yè)論文 淺析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)及其監(jiān)管方式》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫(kù)。
1、湖南師范大學(xué)本科畢業(yè)論文考籍號(hào)：XXXXXXXXX姓名：XXX專業(yè)：證券金融銀行管理論文題目：淺析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)及其監(jiān)管方式指導(dǎo)老師：XXX二〇一一年十二月十日摘要：商業(yè)銀行是近現(xiàn)代各國(guó)金融體制中歷史最為悠久的金融機(jī)構(gòu)，是業(yè)務(wù)范圍最廣泛、對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活影響最大的金融機(jī)構(gòu)，是各國(guó)金融體系的主體。商業(yè)銀行由于自身的一些特點(diǎn)，使其在經(jīng)營(yíng)管理中存在著各種風(fēng)險(xiǎn)。本文粗淺地分析了商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)及監(jiān)管措施。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管 商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)的企業(yè)，與一般工商企業(yè)及其他經(jīng)營(yíng)單位相比，最顯著的特點(diǎn)
2、是負(fù)債經(jīng)營(yíng)，即利用客戶的各種存款及其他借入款作為主要的運(yùn)營(yíng)資金，通過(guò)發(fā)放貸款及投資獲取收益，自有資本占資產(chǎn)總額比率遠(yuǎn)低于其他行業(yè)。這一經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)決定了商業(yè)銀行本身即是一種具有內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中由于各種不確定因素的存在而招致經(jīng)濟(jì)損失的可能性?！ ∫?、商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn) 1．信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人違約而導(dǎo)致貸款或證券等銀行持有資產(chǎn)不能收回本息而造成損失的可能性?！ ?．利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)利率水平變化給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性?！ ?．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指
3、銀行不能到期支付債務(wù)或滿足臨時(shí)提取存款的需要而使銀行蒙受信譽(yù)損失或經(jīng)濟(jì)損失甚至被擠兌倒閉的可能性。 4．匯率風(fēng)險(xiǎn)。匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于外匯價(jià)格變動(dòng)給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性?！ 〗刂?004年末，主要商業(yè)銀行不良貸款余額為17176億元，不良貸款比例為13．32。國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款余額為15751億元，不良貸款比例為15．62%。股份制商業(yè)銀行不良貸款余額為1425億元，不良貸款比例為5．01%?！ 《?、金融監(jiān)管的概念 金融監(jiān)管是金融監(jiān)督和金融管理的總稱。從詞義上講，金融監(jiān)督是指金融主管當(dāng)局對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施的全面性
4、、經(jīng)常性的檢查和督促，并以此促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)依法穩(wěn)健地經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。金融管理是指金融主管當(dāng)局依法對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)施的領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)和控制等一系列的活動(dòng)。金融監(jiān)管有狹義和廣義之分。狹義的金融監(jiān)管是指中央銀行或其他金融監(jiān)管當(dāng)局依據(jù)國(guó)家法律規(guī)定對(duì)整個(gè)金融業(yè)(包括金融機(jī)構(gòu)和金融業(yè)務(wù))實(shí)施的監(jiān)督管理。廣義的金融監(jiān)管在上述涵義之外，還包括了金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制和稽核、同業(yè)自律性組織的監(jiān)管、社會(huì)中介組織的監(jiān)管等內(nèi)容。 三、我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管的措施 (一)我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管的法律措施 2003年12月27日，十屆全國(guó)人大常
5、委會(huì)第六次會(huì)議通過(guò)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，并自2004年2月1日起正式施行。這對(duì)完善中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管制度、強(qiáng)化監(jiān)管手段、規(guī)范監(jiān)管行為、提高監(jiān)管的專業(yè)化水平將起到極大的促進(jìn)作用。這是我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的“基本法”，是構(gòu)建完整的銀行審慎監(jiān)管法律框架和體系的核心?！ 〈送猓y監(jiān)會(huì)根據(jù)我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)際和國(guó)際銀行監(jiān)管最佳實(shí)踐，在《銀監(jiān)法》和《商業(yè)銀行法》框架下，系統(tǒng)規(guī)劃、科學(xué)設(shè)計(jì)審慎銀行監(jiān)管的規(guī)章和指引。2003年以來(lái)，先后出臺(tái)了《關(guān)于調(diào)整銀行市場(chǎng)準(zhǔn)人管理方式和程序的決定》、《金融許可證管理辦法》、《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)
6、格管理辦法》、《境外金融機(jī)構(gòu)投資人股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》、《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》、《股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系》、《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》、《客戶大額授信統(tǒng)計(jì)制度和零售貸款違約情況統(tǒng)計(jì)制度》、《中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行公司治理改革與監(jiān)管指引》等幾十項(xiàng)監(jiān)管部門規(guī)章，涉及銀行業(yè)監(jiān)管的各個(gè)環(huán)節(jié)和各個(gè)方面。另外，還有《商業(yè)銀行授信盡職工作監(jiān)管指引》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法》、《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》等部門
7、規(guī)章正在制定中。在加強(qiáng)金融法規(guī)建設(shè)方面，今后應(yīng)重視以下幾方面工作：一是結(jié)合我國(guó)實(shí)際，并參照國(guó)際上對(duì)銀行業(yè)實(shí)施管理的法律和各項(xiàng)規(guī)定，對(duì)我國(guó)現(xiàn)有的銀行法規(guī)進(jìn)行全面徹底的清理；二是各銀行機(jī)構(gòu)系統(tǒng)內(nèi)制定的帶有法律效力的文件，實(shí)行向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)報(bào)批制或備案制，以保證有關(guān)金融法規(guī)要求的協(xié)同性、一致性；三是結(jié)合當(dāng)前我國(guó)金融業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)、特點(diǎn)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的實(shí)際，提前出臺(tái)有關(guān)的法規(guī)，使新業(yè)務(wù)從市場(chǎng)準(zhǔn)人的那一天就能夠規(guī)范運(yùn)作，監(jiān)管工作有法可依；四是針對(duì)金融電子化、網(wǎng)絡(luò)化和金融犯罪技術(shù)含量高、隱蔽化的趨勢(shì)，制訂并完善相應(yīng)的法規(guī)，規(guī)范電子
8、金融技術(shù)操作的規(guī)程；五是加強(qiáng)與國(guó)外金融監(jiān)管當(dāng)局和國(guó)際金融組織在法律方面的溝通與交流，銜接執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)?！ ?二)我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管的技術(shù)措施 巴塞爾委員會(huì)先后于1999年6月和2001年公布了《新巴塞爾資本協(xié)議》征求意見稿(第一稿)和(第二稿)。新巴塞爾協(xié)議全面繼承以1988年巴塞爾協(xié)議為代表的一系列監(jiān)管原則，繼續(xù)延續(xù)以資本充足率為核心、以信用風(fēng)險(xiǎn)控制為重點(diǎn)，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向
