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《證券金融銀行管理畢業(yè)論文 我國銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管存在的問題及改進建議》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學術(shù)論文-天天文庫。
1、湖南師范大學本科畢業(yè)論文考籍號：XXXXXXXXX姓名：XXX專業(yè)：證券金融銀行管理論文題目：我國銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管存在的問題及改進建議指導老師：XXX二〇一一年十二月十日 摘要：非現(xiàn)場監(jiān)管是有效銀行監(jiān)管的重要組成部分。我國非現(xiàn)場監(jiān)管經(jīng)過十幾年的改進和完善，已經(jīng)成為較為有效的監(jiān)管手段之一。但是，在實際操作過程中，非現(xiàn)場監(jiān)管在制度建設(shè)、指標設(shè)計、技術(shù)運用等方面仍存在諸多缺憾。筆者針對非現(xiàn)場監(jiān)管存在的主要問題，提出修改和完善的建議，以期進一步提高監(jiān)管的質(zhì)量和效率?！ 》乾F(xiàn)場監(jiān)管是有效銀行監(jiān)管的重要組成部分，也是持續(xù)銀行監(jiān)管的重
2、要手段和方法。2003年，銀行監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“銀監(jiān)會”)承接銀行監(jiān)管職責后，有必要針對非現(xiàn)場監(jiān)管中存在的主要問題，進行修改和完善，以進一步提高銀行監(jiān)管的質(zhì)量和效率。鑒于此，筆者對非現(xiàn)場監(jiān)管存在的主要問題進行探討，并提出改進建議，供決策參考?！ ∫弧⒎乾F(xiàn)場監(jiān)管中存在的主要問題 1．監(jiān)管制度不完善，監(jiān)管隨意性較大。一是監(jiān)管制度深度有待突破。監(jiān)管責任制中僅對監(jiān)管信息收集內(nèi)容以及信息的處理和監(jiān)管報告作了規(guī)定，對風險評價以及應(yīng)采取的措施沒有規(guī)范性的要求，致使非現(xiàn)場監(jiān)管工作隨意性較大。監(jiān)管人員即使沒有準確判斷風險，并及時采
3、取有效的監(jiān)管措施，在制度上也缺乏相應(yīng)的責任追究機制；二是監(jiān)管制度廣度仍需擴展?！渡虡I(yè)銀行法》和《金融違法行為處罰辦法》僅對商業(yè)銀行違反資產(chǎn)負債比例管理規(guī)定做出明確的處理規(guī)定，但資產(chǎn)負債比例管理指標僅是監(jiān)管指標的一部分，對其他監(jiān)管指標尚未從法規(guī)上進行約束?！ ?．監(jiān)管指標體系設(shè)計欠合理，風險反映不夠充分。一是注重對傳統(tǒng)資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)的監(jiān)管，弱化對表外業(yè)務(wù)和新業(yè)務(wù)的監(jiān)管。如銀行承兌匯票、信用證、擔保等表外業(yè)務(wù)，監(jiān)管體系雖有所涉獵，但僅限于表面分析。對于見證、代客理財、外匯交易等新業(yè)務(wù)，監(jiān)管體系尚未涉及；二是注重對信貸資產(chǎn)的監(jiān)管，
4、忽視對非信貸資產(chǎn)的監(jiān)管。監(jiān)管部門每月對信貸資產(chǎn)質(zhì)量進行監(jiān)測分析，但是對債券投資、抵債資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)等非信貸資產(chǎn)分析較少；三是注重對即時風險的監(jiān)管，弱化對潛在風險的監(jiān)管。對資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不匹配潛在的流動性風險、資金運用效率較低潛在的收益風險缺乏深入分析的工具和能力；四是注重對單個指標的考核，忽視對指標間聯(lián)系的分析。對安全性、流動性和盈利性指標間，缺乏互動性的分析指標，如流動性比例和存貸比例的關(guān)系、資本充足率與資本利潤率的關(guān)系等；五是重點考慮對商業(yè)銀行總行的監(jiān)管，忽視各級監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管指標的設(shè)計。對法人機構(gòu)和非法人使用相同的監(jiān)管指
5、標，體現(xiàn)不出不同層級的監(jiān)管機構(gòu)不同的監(jiān)管重點。 3．監(jiān)管技術(shù)較為落后，信息共享率低。目前，監(jiān)管部門應(yīng)用電子計算機的水平遠落后于商業(yè)銀行，由于應(yīng)用水平較低，降低了監(jiān)管工作的質(zhì)量和效率。一是風險反映滯后。非現(xiàn)場監(jiān)管資料主要依靠手工報表和磁盤傳遞，尚沒有建立監(jiān)管數(shù)據(jù)的網(wǎng)絡(luò)傳輸以及自動核對、匯總、分析和報送監(jiān)管資料，使監(jiān)管部門無法實時掌握被監(jiān)管機構(gòu)的經(jīng)營狀況，特別是大額交易及風險狀況，以便及時采取監(jiān)管措施；二是信息共享率低。人民銀行監(jiān)管、統(tǒng)計、貨幣信貸、會計等部門均要求商業(yè)銀行報送報表資料，由于監(jiān)管部門電子技術(shù)應(yīng)用率較低，信息共
6、享率不高，導致商業(yè)銀行和人民銀行相關(guān)部門重復勞動，增加了工作量。三是數(shù)據(jù)吻合性差。監(jiān)管部門從商業(yè)銀行獲取的數(shù)據(jù)往往與人民銀行統(tǒng)計部門獲取的數(shù)據(jù)差距較大，特別是不良貸款數(shù)據(jù)。四是工作效率較低。人民銀行與商業(yè)銀行報表資料主要靠手工報送，工作量大、速度慢，監(jiān)管部門沒有充足的時間分析監(jiān)管信息并完成風險評價工作，使非現(xiàn)場監(jiān)管工作難以做深，影響了監(jiān)管的質(zhì)量。 4．監(jiān)管資料報送內(nèi)容多，商業(yè)銀行負擔較重。一是監(jiān)管報表涵蓋量過大。商業(yè)銀行和各級監(jiān)管機構(gòu)普遍反映報表數(shù)量多、數(shù)據(jù)涵蓋量大，使基層行忙于采集數(shù)據(jù)，無暇深入分析原因、對策。二是報表
7、報送時間緊。商業(yè)銀行報送資料的時間很緊，統(tǒng)計、信貸、會計部門的綜合統(tǒng)計崗位，每月上旬要完成上級行和監(jiān)管部門數(shù)十份報表，對于分析資料，由于時間過緊，只能作簡要分析，深度不夠，質(zhì)量欠佳，導致監(jiān)管部門經(jīng)常簡單地把商業(yè)銀行報送的資料略微補充修改即上報。三是不良貸款清單設(shè)計欠合理。國有銀行不良貸款清單要求不論金額大小逐戶逐筆填報，而且要對每個客戶的不同貸款筆數(shù)和利息進行拆分，各商業(yè)銀行普遍反映工作量大，特別是貸款筆數(shù)利息進行拆分操作難度大且不準確?！ 《?、改進非現(xiàn)場監(jiān)管工作的建議 銀監(jiān)會全面負責銀行監(jiān)管后，要改變監(jiān)管工作主要依靠手
8、工操作和低水平電子化應(yīng)用的現(xiàn)狀，盡快建立在電子化、網(wǎng)絡(luò)化基礎(chǔ)上的非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)，實現(xiàn)對監(jiān)管數(shù)據(jù)、資料進行全面、系統(tǒng)、持續(xù)、動態(tài)的分析比較，及時發(fā)現(xiàn)銀行存在的潛在問題，發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)管的風險預警作用?！ ?．完善非現(xiàn)場監(jiān)管工作管理辦法，規(guī)范非現(xiàn)場監(jiān)管工作。一是建立監(jiān)管人員定期走訪制度。監(jiān)管人員通過定期走
