證券金融銀行管理畢業(yè)論文 淺淡商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

《證券金融銀行管理畢業(yè)論文 淺淡商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫。

1、湖南師范大學(xué)本科畢業(yè)論文考籍號(hào)：XXXXXXXXX姓名：XXX專業(yè)：證券金融銀行管理論文題目：淺淡商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)老師：XXX二〇一一年十二月十日　　近年來，隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程加快，銀行業(yè)在其中的作用日顯重要，在銀行的經(jīng)營過程中，風(fēng)險(xiǎn)程度逐漸提高。如何保障商業(yè)銀行趨利避害，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，是我們?cè)诠ぷ髦袘?yīng)研究討論的重要課題。一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)分類商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是銀行在經(jīng)營管理過程中。由各種不確定因素的影響，使實(shí)際收益和資本、信譽(yù)等蒙受損失。按照《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求，商業(yè)銀行要建立與本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)

2、的、完善的、可靠的市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系，體系的核心是市場風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾種:1.道德風(fēng)險(xiǎn)。道德在銀行也算風(fēng)險(xiǎn)嗎?答案是肯定的。改革開放以來，人們的思維方式、期望價(jià)值都產(chǎn)生了深刻的變化。我們既引進(jìn)了先進(jìn)的技術(shù)，先進(jìn)的管理辦法、理念等，同時(shí)，也不可避免的帶進(jìn)了一些不健康的東西，而且這些東西傳染性強(qiáng)、發(fā)展快。我們的傳統(tǒng)文化、道德觀念受到了強(qiáng)烈的沖擊，一旦道德觀念這座大堤決口，后果不堪設(shè)想。我國金融系統(tǒng)發(fā)生的大案要案背后是人們思想覺悟、道德水準(zhǔn)下降的必然結(jié)果。2.操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行的內(nèi)控機(jī)制和各項(xiàng)法律、法規(guī)管理規(guī)定已

3、達(dá)到了相當(dāng)高的水準(zhǔn)。銀行最大的風(fēng)險(xiǎn)是操作風(fēng)險(xiǎn)。它能使內(nèi)部控制機(jī)制及公司法人治理結(jié)構(gòu)失靈，這種狀態(tài)一旦發(fā)生可能會(huì)因欺詐、舞弊、失誤、未能及時(shí)應(yīng)對(duì)而導(dǎo)致銀行財(cái)務(wù)損失。如銀行一般工作人員、中高級(jí)管理人員違背吸業(yè)道德、違規(guī)操作等因素所帶來的后果是災(zāi)難性的。3.市場風(fēng)險(xiǎn)。我國銀行監(jiān)管界權(quán)威人示指出:防范市場風(fēng)險(xiǎn)，就是要注意防范銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)中蘊(yùn)藏的風(fēng)險(xiǎn)。從‘’風(fēng)險(xiǎn)是否可控，成本是否可算，信息披露是否充分”三方面進(jìn)行嚴(yán)格管控。我們高興的看到越來越多的金融界人士對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知、研究都在逐步加深，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理，無論是在風(fēng)險(xiǎn)來源和性質(zhì)上、還是在風(fēng)險(xiǎn)管理技

4、術(shù)上，都變得越來越復(fù)雜。所以，要求我們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和控制上的反應(yīng)更加迅速。4.信用風(fēng)險(xiǎn)。銀行的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)是吸收存款、發(fā)放貸款，信譽(yù)對(duì)存款人、貸款人、借款人都是要遵守的?；仡欉^去銀行在“信用”這個(gè)問題上受到的巨大損失，針對(duì)借款人利用各種辦法、手段惡意偷逃銀行債務(wù)，銀行行之有效的辦法較少?，F(xiàn)階段信用問題仍在困擾著銀行，有些好企業(yè)、好項(xiàng)目特別是高科技項(xiàng)目和人們生產(chǎn)、生活緊密相關(guān)的產(chǎn)品因?yàn)闆]有抵押物，沒有銀行授信而不能得到金融支持，很多好的產(chǎn)品、項(xiàng)目“胎死腹中”。銀行有錢不敢向企業(yè)發(fā)放，企業(yè)有好項(xiàng)目貸不到款，互相沒有信用，惡性循環(huán)嚴(yán)

5、重。5.利率風(fēng)險(xiǎn)。央行行長周小川曾評(píng)述:前兩年，商業(yè)銀行在低利率時(shí)期認(rèn)購大量曾被認(rèn)為是優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的長期債券，而隨著宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的變化，這些長期債券出現(xiàn)大幅下跌，這給商業(yè)銀行造成相當(dāng)大的損失。周小川特別強(qiáng)調(diào)，過去利率是國家定的，如果現(xiàn)在商業(yè)銀行還認(rèn)為是國家定的，所以利率變化引起的任何虧損都是國家引起的，這種認(rèn)識(shí)就太舊了、太老了，在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，自己也要預(yù)估風(fēng)險(xiǎn)。其實(shí)金融界的高級(jí)管理人員對(duì)利率的風(fēng)險(xiǎn)程度早有一定的認(rèn)識(shí)，只是深度不夠而已。從上面情況可以看出，風(fēng)險(xiǎn)管理能力在現(xiàn)階段的銀行業(yè)就是核心能力。二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)成因1.負(fù)債經(jīng)營。商業(yè)銀

6、行以貨幣資金為經(jīng)營對(duì)象，高負(fù)債是最大的顯著特點(diǎn)。與一般企業(yè)相比銀行的資本金在總資產(chǎn)中的占比很低，杠桿作用明顯，商業(yè)銀行的營運(yùn)資金主要是吸收存款，它想增加資產(chǎn)規(guī)模只能通過增加負(fù)債來進(jìn)。它的這個(gè)特點(diǎn)符合其經(jīng)營貨幣的特殊性質(zhì)，商業(yè)銀行高負(fù)債經(jīng)營不可避免的帶來高風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，銀行為高收益尋找高成本資金，自然也加劇了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。2.管理水準(zhǔn)低。商業(yè)銀行管理水平直接制約它的盈利水準(zhǔn)，管理能力決定生存發(fā)展。商業(yè)銀行管理主要包括:人力資源、會(huì)計(jì)結(jié)算、信貸、內(nèi)控體系。其中人力資源管理相當(dāng)重要，它是一切政策工作行為的發(fā)動(dòng)者，任何政策的制定、實(shí)施

7、都是由人來完成的。因此，商業(yè)銀行應(yīng)有高素質(zhì)的人才隊(duì)伍，很多金融案件人為因素占主導(dǎo)作用，同銀行忽視職業(yè)道德教育有較大關(guān)系。所以，操作風(fēng)險(xiǎn)可能成為第一大風(fēng)險(xiǎn)。一個(gè)經(jīng)營穩(wěn)健，業(yè)務(wù)發(fā)展快，有實(shí)力的銀行必須重視管理水平的提高。3.競爭。銀行作為企業(yè)，競爭是不能避免的。競爭是一把雙刃劍，它能促進(jìn)銀行努力開發(fā)新產(chǎn)品快速發(fā)展，它也能誘惑銀行對(duì)事物的本質(zhì)認(rèn)識(shí)不清，違背客觀規(guī)律，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策1.加強(qiáng)銀行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)。中國銀監(jiān)會(huì)在2004年連續(xù)發(fā)了《銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)試行辦法》和《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》兩份文件，并在今年初正

8、式實(shí)施。這對(duì)商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)起到了重要作用。商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制，首先，要確保各項(xiàng)規(guī)章制度得到真正的貫徹執(zhí)行，要分層次建立和完善內(nèi)控系統(tǒng)，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)，準(zhǔn)確計(jì)量，持續(xù)監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)的類別。其次，銀行各部門、崗位和人員都要按章操作，