財(cái)務(wù)管理融資決策畢業(yè)論文 供應(yīng)鏈融資問題探究

《財(cái)務(wù)管理融資決策畢業(yè)論文 供應(yīng)鏈融資問題探究》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫(kù)。

1、湖南師范大學(xué)本科畢業(yè)論文考籍號(hào)：XXXXXXXXX姓名：XXX專業(yè)：財(cái)務(wù)管理融資決策論文題目：供應(yīng)鏈融資問題探究指導(dǎo)老師：XXX二〇一一年十二月十日摘要：供應(yīng)鏈融資是銀行基于對(duì)核心企業(yè)實(shí)力的掌握，對(duì)核心企業(yè)和上下游各企業(yè)提供金融服務(wù)的新的融資模式。以中國(guó)銀行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)為例，對(duì)融資各環(huán)節(jié)進(jìn)行介紹，對(duì)關(guān)鍵點(diǎn)進(jìn)行分析，并得出中國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范措施。并在此基礎(chǔ)上，提出發(fā)展商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資的政策建議?！　￡P(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈融資；中國(guó)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理　　當(dāng)前擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、保增長(zhǎng)的經(jīng)濟(jì)大環(huán)境下，中國(guó)大力扶持中小企業(yè)的生存發(fā)展，由此產(chǎn)生了企業(yè)在物流、信息流、資金流

2、環(huán)節(jié)中對(duì)于銀行資金或信用的強(qiáng)烈需求，因而商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資應(yīng)運(yùn)而生?！　∫弧⒐?yīng)鏈融資　　供應(yīng)鏈融資就是為了保證商品貿(mào)易的正常運(yùn)行，銀行在企業(yè)原材料采購(gòu)階段、商品生產(chǎn)銷售階段、貨款回收階段提供的供應(yīng)鏈金融服務(wù)以及企業(yè)從其供應(yīng)鏈上下游企業(yè)獲得的金融支持。供應(yīng)鏈融資實(shí)際上就是通過對(duì)有實(shí)力核心企業(yè)的責(zé)任捆綁，以核心企業(yè)為依托，以核心企業(yè)真實(shí)履約為保障，控制產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈融資重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)貿(mào)易的合法性和真實(shí)性、交易的不間斷性、交易各方的實(shí)力和信用、業(yè)務(wù)的正常運(yùn)作與貸款的自償性?！　」?yīng)鏈融資讓中小企業(yè)能夠得到實(shí)惠，讓鏈條中的核心企業(yè)獲得業(yè)務(wù)和資金管理

3、方面的支持，從而使企業(yè)提升供應(yīng)鏈整體質(zhì)量和穩(wěn)固程度。供應(yīng)鏈融資不僅對(duì)解決相關(guān)企業(yè)融資難題有利，還對(duì)金融與實(shí)業(yè)的互動(dòng)發(fā)展起促進(jìn)作用，使銀行擺脫了只與單個(gè)企業(yè)合作的不利局面。銀行等金融機(jī)構(gòu)與多個(gè)企業(yè)合作，可以從根本上改變銀行等金融機(jī)構(gòu)的視野、思維脈絡(luò)和營(yíng)銷戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)了銀行與企業(yè)共贏?！　《?、案例分析——中國(guó)銀行對(duì)于Y公司的融資方案　　在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，供應(yīng)鏈管理已經(jīng)成為現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的核心部分，企業(yè)所關(guān)注的已不再是單純的資金結(jié)算和融資，而是加快資金周轉(zhuǎn)、降低融資成本、防范各類風(fēng)險(xiǎn)及優(yōu)化財(cái)務(wù)報(bào)表等方面的綜合需求?！　≈袊?guó)銀行針對(duì)企業(yè)的上述需求，在供應(yīng)

4、鏈中尋找出核心企業(yè)，并以核心企業(yè)為出發(fā)點(diǎn)，為供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)中各方提供基于供應(yīng)鏈流程的融資服務(wù)。下面以中國(guó)銀行為Y公司提供的供應(yīng)鏈融資服務(wù)為例，詳細(xì)介紹供應(yīng)鏈融資?！　。ㄒ唬┓桨副尘敖榻B　　Y公司是一家生產(chǎn)和銷售中高檔大型客車的上市公司，主營(yíng)業(yè)務(wù)為長(zhǎng)途客車、公交車、汽車底盤及零部件的生產(chǎn)與銷售、技術(shù)服務(wù)、信息服務(wù);進(jìn)出口貿(mào)易、金屬結(jié)構(gòu)件的生產(chǎn)與銷售。A擔(dān)保公司是Y公司的全資子公司，注冊(cè)資金3億元人民幣，目前主要為購(gòu)買Y公司生產(chǎn)銷售的產(chǎn)品的借款人申請(qǐng)貸款提供擔(dān)保?！　。ǘ┚唧w解決方案　　1.Y公司供應(yīng)鏈需求的有關(guān)背景。2002年Y公司開始與其他股份制銀行

5、合作開展了“汽車按揭貸款業(yè)務(wù)”，業(yè)務(wù)發(fā)生額已達(dá)到了40多億。2008年規(guī)模調(diào)控，股份制銀行資金受限，融資期限拉長(zhǎng)，Y公司開始著眼國(guó)有大型商業(yè)銀行，向中國(guó)銀行提出融資需求。Y公司銷售客戶基本為各地公交、運(yùn)輸、旅游公司，貨款回籠期較長(zhǎng)，一般都在一至三年左右，對(duì)Y公司進(jìn)一步擴(kuò)大銷售、及早收回貨款形成了障礙。　　2.方案設(shè)計(jì)思路及業(yè)務(wù)流程。（1）方案設(shè)計(jì)思路。根據(jù)Y公司銷售的結(jié)算方式、需求特點(diǎn)，結(jié)合Y公司的自身實(shí)力和資信狀況，為其量身設(shè)計(jì)了“預(yù)付貨款融資業(yè)務(wù)”的供應(yīng)鏈融資方案：占用Y公司授信額度，Y公司的全資子公司—A擔(dān)保公司擔(dān)保，所購(gòu)車輛抵押中行，Y公司

6、承擔(dān)回購(gòu)責(zé)任，為Y公司的終端銷售客戶做融資，融資款項(xiàng)依終端銷售客戶授權(quán)劃入Y公司在中國(guó)銀行賬戶。（2）業(yè)務(wù)流程。步驟一：Y公司以及A擔(dān)保公司在中國(guó)銀行開立保證金和基本/一般結(jié)算賬戶；要求購(gòu)車客戶在中國(guó)銀行開立基本/一般結(jié)算賬戶；Y公司、A擔(dān)保公司負(fù)責(zé)向中國(guó)銀行推薦其擬辦理上述融資產(chǎn)品的購(gòu)車客戶，并對(duì)購(gòu)車客戶資信進(jìn)行審查，提交中國(guó)銀行進(jìn)行審核，由中國(guó)銀行決定是否提供融資支持。步驟二：Y公司、A擔(dān)保公司和中國(guó)銀行簽訂三方合作協(xié)議及其他相關(guān)協(xié)議；對(duì)于中國(guó)銀行審核后確定辦理融資業(yè)務(wù)的購(gòu)車客戶，中國(guó)銀行與其簽訂貿(mào)易融資合同及其他相關(guān)協(xié)議；購(gòu)車客戶與Y公司簽署

7、《預(yù)付賬款融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)協(xié)議書》、與A擔(dān)保公司簽署《保證金質(zhì)押總協(xié)議》等相關(guān)協(xié)議，A擔(dān)保出具《應(yīng)付賬款融資業(yè)務(wù)擔(dān)保函》。步驟三：A擔(dān)保公司在中國(guó)銀行存入不低于融資余額5%的保證金，購(gòu)車客戶首付款不低于購(gòu)車款的20%；占用Y公司的專項(xiàng)貿(mào)易融資額度為買方辦理融資，并根據(jù)買方的事先授權(quán)將融資款項(xiàng)劃入Y公司的賬戶；Y公司收到全額貨款后一個(gè)月內(nèi)交車。步驟四：中國(guó)銀行根據(jù)事先約定的融資利率融資，逐月等額自買方賬戶扣收融資本息，并相應(yīng)歸還同等融資本金的Y公司專項(xiàng)貿(mào)易融資額度。步驟五：購(gòu)車客戶承諾和中國(guó)銀行辦理車輛抵押，Y公司、A擔(dān)保公司承諾協(xié)助中國(guó)銀行辦理車輛

8、抵押手續(xù)；車輛抵押手續(xù)辦理完畢后，購(gòu)車客戶向中國(guó)銀行提交購(gòu)車發(fā)票復(fù)印件、提貨單、保險(xiǎn)單正本復(fù)印件（第一受益人為中國(guó)銀行）、