7、商業(yè)保理公司保理業(yè)務(wù)保后管理辦法.doc

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1、XXX商業(yè)保理有限公司保理業(yè)務(wù)保后管理辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)本公司對保理業(yè)務(wù)應(yīng)收賬款的管理，明確各部門職責(zé)、加強(qiáng)流程控制、規(guī)范業(yè)務(wù)操作，提高應(yīng)收賬款管理能力，降低壞賬風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》等相關(guān)法律法規(guī)和本公司制定的其他相關(guān)規(guī)章制度，制定本辦法。第二條本辦法所稱“應(yīng)收賬款管理”是指，我司與應(yīng)收賬款債權(quán)人簽訂《商業(yè)保理業(yè)務(wù)合同》后，根據(jù)合同約定，圍繞受讓應(yīng)收賬款而開展的應(yīng)收賬款管理賬戶建立、應(yīng)收賬款導(dǎo)入、應(yīng)收賬款日常管理、風(fēng)險預(yù)警、應(yīng)收賬款催收及

2、糾紛解決等綜合管理活動。第三條本辦法所稱“賣方”是指銷售商品或提供服務(wù)的一方，是應(yīng)收賬款的債權(quán)人；本辦法所稱“買方”是指購買商品或接受服務(wù)的一方，是應(yīng)收賬款的債務(wù)人。第四條業(yè)務(wù)部、風(fēng)控部、財(cái)務(wù)部和綜合管理部共同開展應(yīng)收賬款管理、應(yīng)收賬款催收等工作。第二章賬戶建立與應(yīng)收賬款導(dǎo)入第五條業(yè)務(wù)部與賣方企業(yè)簽訂的《商業(yè)保理業(yè)務(wù)合同》應(yīng)提交風(fēng)控部備案登記；綜合管理部根據(jù)經(jīng)備案登記的《商業(yè)保理業(yè)務(wù)合同》為賣方企業(yè)在公司數(shù)字管理平臺中建立應(yīng)收賬款管理賬戶（即銷售分戶賬）。我司受讓應(yīng)收賬款并為賣方建立應(yīng)收賬款管理賬戶是我司開展保

3、理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。第六條我司可以僅為賣方企業(yè)提供應(yīng)收賬款管理或應(yīng)收賬款催收服務(wù)，亦可以同時為其提供應(yīng)收賬款融資或?yàn)橘I方提供信用擔(dān)保等多項(xiàng)服務(wù)。我司為賣方企業(yè)提供應(yīng)收賬款管理服務(wù)，并不意味著一定要為其提供保理融資。第七條我司為賣方提供全面應(yīng)收賬款管理服務(wù)的，賣方需將現(xiàn)有所有應(yīng)收賬款進(jìn)行并賬，制作《應(yīng)收賬款清單（未清償部分）》（附件一）列明應(yīng)收賬款編號、交易合同編號、發(fā)票編號、應(yīng)收賬款金額、到期日期、應(yīng)收賬款總額等內(nèi)容，并提供交易合同原件、物流單據(jù)、驗(yàn)收清單、會計(jì)賬務(wù)及會計(jì)原始憑證等材料，將經(jīng)并賬處理后的應(yīng)收賬款一次性

4、轉(zhuǎn)讓給我司。我司應(yīng)將上述受讓應(yīng)收賬款導(dǎo)入至賣方應(yīng)收賬款管理賬戶。我司僅為賣方提供應(yīng)收賬款管理及催收服務(wù)，但不提供保理融資服務(wù)的，業(yè)務(wù)部應(yīng)對受讓應(yīng)收賬款進(jìn)行全面檢查與核實(shí)，著重查明逾期的、未發(fā)貨的、買方破產(chǎn)的、債權(quán)不完整的、存在爭議的應(yīng)收賬款的情況，全面準(zhǔn)確掌握賣方應(yīng)收賬款的質(zhì)量及賣方的業(yè)務(wù)情況。第八條我司僅就賣方用于獲取保理融資的應(yīng)收賬款，為其提供應(yīng)收賬款管理服務(wù)的，賣方僅需就該部分應(yīng)收賬款做并賬處理并轉(zhuǎn)讓給我司，單筆應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的無需進(jìn)行并賬處理。賣方應(yīng)當(dāng)制作《應(yīng)收賬款清單（融資轉(zhuǎn)讓部分）》（附件二），列明應(yīng)

5、收賬款編號、交易合同編號、發(fā)票編號、應(yīng)收賬款金額、到期日期等內(nèi)容，并提供交易合同原件、物流單據(jù)、驗(yàn)收清單、會計(jì)賬務(wù)及會計(jì)原始憑證等材料。我司將受讓應(yīng)收賬款導(dǎo)入至賣方應(yīng)收賬款管理賬戶，并根據(jù)保理合同約定向賣方提供保理融資。第九條我司受讓賣方的應(yīng)收賬款并將其導(dǎo)入應(yīng)收賬款管理賬戶后，我司應(yīng)通知賣方由賣方單獨(dú)或由賣方與我司聯(lián)合，向買方發(fā)出《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書》。如買方對《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書》所載債權(quán)存在異議的，我司應(yīng)暫停開展保理業(yè)務(wù)及時查明情況并告知賣方，督促賣方出面與買方進(jìn)行對賬或協(xié)商。買方撤回異議后，根據(jù)保理申請人

6、的申請，恢復(fù)開展保理業(yè)務(wù)。第三章應(yīng)收賬款日常管理第一節(jié)賬戶管理與收款第十條業(yè)務(wù)部、風(fēng)控部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)臺賬的記錄，綜合管理部負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款管理賬戶的維護(hù)和導(dǎo)入工作。臺賬記錄我司、賣方、買方三方之間的債權(quán)債務(wù)變動情況，控制賣方授信額度使用，并根據(jù)賬戶的表現(xiàn)和變化趨勢定期提供對賬單和相關(guān)的銷售和財(cái)務(wù)分析報(bào)告。第十一條風(fēng)控部應(yīng)在每月月末向每個買方和賣方提供《應(yīng)收賬款管理報(bào)告》（附件三），標(biāo)明尚未到期但即將到期以及已經(jīng)到期或逾期未付的應(yīng)收賬款。《應(yīng)收賬款管理報(bào)告》不僅能起到對賬作用，而且可以提示買方恰當(dāng)安排未來的資金，從而

7、對買方的應(yīng)付賬款管理起到一定的輔助作用，在一定程度上有預(yù)先催收的性質(zhì)。第十二條業(yè)務(wù)部人員根據(jù)《應(yīng)收賬款管理報(bào)告》，在應(yīng)收賬款到期前一周內(nèi)向買方企業(yè)發(fā)出付款提示；針對大額和集中到期的應(yīng)收賬款應(yīng)盡早與買方溝通，或向賣方進(jìn)行提示，使二者做好相應(yīng)的時間安排。第十三條我司收到買方支付的款項(xiàng)，應(yīng)做入賬處理，按實(shí)際收到的金額及時注銷相應(yīng)的應(yīng)收賬款及對應(yīng)的發(fā)票。同時，我司應(yīng)將已清除的應(yīng)收賬款所對應(yīng)的交易合同原件、發(fā)票、物流單據(jù)、驗(yàn)收清單等材料退還給賣方，相關(guān)材料的復(fù)印件保留至保理業(yè)務(wù)結(jié)束后5年。第十四條我司應(yīng)每周向賣方提供有關(guān)

8、買方回款情況的統(tǒng)計(jì)報(bào)告，詳細(xì)記錄買方的付款情況，說明有無遲延付款或逾期未付、逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)展等情況，以便我司與賣方之間進(jìn)行對賬，并及時發(fā)現(xiàn)壞賬風(fēng)險。第十五條我司在核定的賣方國內(nèi)保理融資額度內(nèi)辦理保理融資業(yè)務(wù)，在業(yè)務(wù)過程中，經(jīng)辦部門應(yīng)根據(jù)賣方和賣方的資信狀況、業(yè)務(wù)需求及進(jìn)展來控制和調(diào)整額度的使用，對于資信下降或有不良付款記錄的，應(yīng)立即調(diào)減額度或停止使用額度。第二節(jié)間接付款的預(yù)防與應(yīng)對