差旅費報銷規(guī)定

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1、關(guān)于差旅費預借及報銷的管理規(guī)定一、目的為了加強公司及其所屬子公司出差費用的管理，保證出差人員工作和生活的需要，科學管理與使用差旅費用，明確差旅費報銷標準、出差申請與報銷程序，特制定本辦法。二、制定依據(jù)和適用范圍本辦法根據(jù)國家相關(guān)法規(guī)及公司辦公會議研究決定,結(jié)合公司實際情況制定。三、定義1、差旅費：是指因公經(jīng)批準到公司所在城市市區(qū)（公司所在城市縣）以外地區(qū)工作所需的交通費、住宿費、伙食補助費等。2、出差天數(shù)：指出發(fā)日到返回出發(fā)地的日歷天數(shù)。3、住宿天數(shù)：指住宿費發(fā)票列示的天數(shù)，或定額發(fā)票折算的天數(shù)。4、差旅費報銷總額：指憑單據(jù)報銷部分、住地包干部分、其他補貼部分之和。（

2、1）憑單據(jù)報銷部分：指城市間交通費（車、船、機票、機場建設(shè)費、人身保險費）；會議住宿費；會務(wù)費；招待客戶費用；特批的的士費、通訊費等，購買了公差人員責任險的人員不再報銷各類保險費。（2）住地包干部分：指住宿費、住地市內(nèi)交通費、伙食補貼之和。（3）其他補貼部分：指按天數(shù)(或小時數(shù))計算的其他補貼，包括：在途超過12小時的補貼、乘火車未坐臥鋪補貼、夜間乘坐長途汽車或輪船統(tǒng)艙補貼等。5、差旅費報銷實行“差前控制、差后報銷、全額包干、超支自負、節(jié)約歸己”的辦法。6、出差地分為特殊地區(qū)（北京、上海、廣州、深圳）、一般地區(qū)、當日能返回地區(qū)（公司所在城市周邊城市群）三類。147、關(guān)

3、于出差人員在當日往返地區(qū)出差，因工作需要當日確實不能返回，差旅費報銷按一般地區(qū)標準報銷。8、申請公司車輛外地出差，司機住宿費用按所在職位層級標準報銷，費用由用車部門承擔。9、同一趟差有多個出差人員，由其中一人負責報銷，分類分人粘貼單據(jù)；同一趟差需跨部門報銷時，按費用分部門分別報銷。10、同一趟差、同一地點只能選擇一種報銷方式報銷。11、出差途經(jīng)或中轉(zhuǎn)至特殊地區(qū)未發(fā)生住宿，差旅費報銷按一般地區(qū)標準報銷。12、與本趟出差無關(guān)的費用另行報銷。13、出差外地的的士票原則上不予報銷，特殊情況確需乘坐出租車時，的士費用需經(jīng)部門負責人審核并報經(jīng)總裁批準后予以報銷，的士票上需部門負責

4、人和總裁簽字，并扣除當天的住地交通費補助。四、職責1、公司人事部門負責差旅費管理辦法的制訂、修訂，公司財務(wù)部門負責監(jiān)督各部門貫徹執(zhí)行及本辦法的執(zhí)行檢查。２、部門負責人負責派遣出差人員，審查、約定《員工出差申請單》，根據(jù)本辦法審簽《差旅費報銷單》。各部門應(yīng)堅持原則，嚴格審批和控制出差人數(shù)、地點、時間等，不得以任何名義和方式照顧無出差任務(wù)的人員出差，否則，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除扣回差旅費外，還要追究部門領(lǐng)導責任。3、出差人員依據(jù)本辦法填制《員工出差申請單》、《差旅費報銷單》。4、各經(jīng)辦會計人員依據(jù)本辦法負責審查、給付差旅費借款，審查、結(jié)算差旅費報銷事項。五、具體條款：1、出差管理：

5、14（1）員工因公出差，應(yīng)按照本辦法要求填制《員工出差申請單》（見附件二），提報交通工具及行程、出差天數(shù)、預支款項與出差目的等事項，各主管人員應(yīng)根據(jù)工作任務(wù)，依照本辦法審查出差人員的出差申請，約定各項出差內(nèi)容并予以簽認；員工出差申請經(jīng)批準后，經(jīng)公司財務(wù)部門審核，最后經(jīng)總裁批準方能憑出差申請單辦理相關(guān)借款。特殊情況未及時填報出差申請單人員，出差前需電話征得相關(guān)責任領(lǐng)導同意，出差返回后補填申請單。（2）員工出差歸來，應(yīng)于三日內(nèi)如實填寫出差報銷單，執(zhí)行報銷程序。2、差旅費管理（1）各部門在完成目標經(jīng)營責任制的前提下，應(yīng)按照預算實行總額控制。超額部份應(yīng)向總裁申請調(diào)整預算，未獲

6、批準，公司財務(wù)部門不予報銷。（2）包干內(nèi)容與包干標準按包干標準報銷時，實行“差前控制、差后報銷、全額包干、超支自負、節(jié)約歸已”的原則。員工出差根據(jù)本人職務(wù)級別按相應(yīng)的地區(qū)享受不同的包干標準（見附件一），員工適用職務(wù)、級別和職稱的報銷標準時，按照就高不就低的原則執(zhí)行。（3）憑據(jù)報銷項目與控制標準員工出差下列費用以事先請示憑據(jù)報銷：①城市間交通費報銷：在下述控制標準之內(nèi)憑據(jù)報銷。交通工具控制標準序號出差人員類別火車輪船飛機其他交通工具（不包括出租車）乘坐要求1公司正職級軟臥頭等艙頭等艙憑據(jù)報銷火車路途8小時以上可乘坐軟臥，16小時以上可乘坐飛機2公司副職級軟臥一等艙經(jīng)濟艙

7、憑據(jù)報銷3公司正部級硬臥二等艙憑據(jù)報銷夜間乘車6小時以上，連續(xù)乘車12小時以上4公司副部級硬臥二等艙憑據(jù)報銷145其他職員硬臥三等艙憑據(jù)報銷乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間12小時，才能購同席臥鋪票；特殊情況需事先征得分管領(lǐng)導同意，費用報銷時需分管領(lǐng)導在臥鋪上簽字。出差若需乘坐飛機、軟席或輪船頭等艙，按公司總裁授權(quán)文件執(zhí)行。②會務(wù)費報銷：憑會議通知據(jù)實報銷。③招待客戶的票據(jù)報銷：按規(guī)定程序批準后報銷。（4）特殊情況的補助①未使用臥鋪補助費：員工出差連續(xù)乘車時間超過十二小時或夜間連續(xù)乘坐掛有營運臥鋪的列車（指晚八時