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《淺議商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理》由會(huì)員上傳分享,免費(fèi)在線閱讀,更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。
1、淺議商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理:商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理是目前擺在商業(yè)銀行面前的一個(gè)重要問題。本文首先對商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析,并對商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和問題進(jìn)行了概述,并在此基礎(chǔ)上,對改善商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理提出了一些看法和建議?! £P(guān)鍵詞:商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理合規(guī)部門 隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展,金融體制改革的日益深入,商業(yè)銀行在獲得眾多發(fā)展機(jī)遇的同時(shí),也面臨著日益增長的風(fēng)險(xiǎn)。改善和加強(qiáng)自身內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制,做好銀行風(fēng)險(xiǎn)的防范工作,成為商業(yè)銀行生存和發(fā)展的重要基礎(chǔ)。目前,我國商業(yè)銀行還存在著不
2、同程度的操作風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)以及其他一些經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等。這些風(fēng)險(xiǎn)的存在與商業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu)管理控制有著密切的關(guān)系。如何進(jìn)一步的加強(qiáng)和完善商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理,完善內(nèi)部控制,提高商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的能力,是當(dāng)前擺在商業(yè)銀行面前的一個(gè)重要問題。 一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)分析 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營管理的過程中,由于存在多種不確定因素的影響,使銀行的實(shí)際收益和利潤發(fā)生了一定的偏差。商業(yè)銀行作為一種綜合性、多功能的金融企業(yè),其風(fēng)險(xiǎn)不僅影響到其本身的經(jīng)營,而且還影響到了宏觀經(jīng)濟(jì)的各個(gè)方面。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要有:信用風(fēng)險(xiǎn),即銀行對貸款人的信用水平做出的評價(jià)
3、和判斷;市場風(fēng)險(xiǎn),即由于市場價(jià)格的變動(dòng),造成銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的一種風(fēng)險(xiǎn),這種風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行中最為明顯;利率風(fēng)險(xiǎn),即銀行的財(cái)務(wù)狀況在利率出現(xiàn)不利的波動(dòng)局面時(shí)面對的風(fēng)險(xiǎn);轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國家風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)形式,是與借款人所在國的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境等各個(gè)方面有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn);除了上述風(fēng)險(xiǎn)之外,商業(yè)銀行一般還存在著流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)以及匯率風(fēng)險(xiǎn)等?! ∩虡I(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理不僅涉及到商業(yè)銀行內(nèi)部程序和流程,同時(shí)也與商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)、政策以及操作風(fēng)險(xiǎn)的管理流程等多個(gè)方面息息相關(guān)。對于基層全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)而言,處理操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該有適當(dāng)?shù)摹⑨槍?/p>
4、操作風(fēng)險(xiǎn)的政策。要確定這些政策,同時(shí)要把這些政策告知整個(gè)銀行的人員。在這個(gè)過程當(dāng)中要考慮幾個(gè)方面:首先要有一個(gè)明確的治理結(jié)構(gòu),必須了解在什么情況下應(yīng)該向誰匯報(bào)。在一個(gè)典型的銀行案例中,除了應(yīng)有一個(gè)獨(dú)立的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu),由不同業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)的管理也必不可少,即需有兩個(gè)報(bào)告機(jī)制,有關(guān)日常運(yùn)作,向這種業(yè)務(wù)部門經(jīng)理匯報(bào);而有關(guān)信用方面,必須向有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理匯報(bào)。在銀行涉及的所有信息當(dāng)中還有一點(diǎn)至關(guān)重要,即獲得信息的人及獲得的所有信息在不同層面的細(xì)節(jié)。比如董事會(huì)所需要的是一個(gè)概括性的信息,因而不可能把同樣信息交給所有的人。另外,信息應(yīng)當(dāng)是具有靈活度的,
5、還需要有靈活收集信息的方法。從商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管分析來看,一般來說,它有三個(gè)核心的指標(biāo),即風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷徙和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)。風(fēng)險(xiǎn)水平包括一系列的風(fēng)險(xiǎn)性指標(biāo),以時(shí)點(diǎn)的數(shù)據(jù)位基礎(chǔ),是靜態(tài)指標(biāo)的一種;風(fēng)險(xiǎn)遷徙是衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度,它是屬于靜態(tài)指標(biāo)的一種,包括正常貸款遷徙率和不良的貸款遷徙率;正常貸款遷徙率為正常貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與正常貸款之比,正常貸款包括正常類和關(guān)注類貸款,不良貸款遷徙率包括次級類貸款遷徙率和可疑類貸款遷徙率。次級類貸款遷徙率為次級類貸款中變?yōu)榭梢深愘J款和損失類貸款的金額與次級類貸款之比,可疑類貸款遷徙率為可疑類貸款中變?yōu)閾p失
6、類貸款的金額與可疑類貸款之比。風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)是用來衡量銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力,一般包括銀行的盈利能力、準(zhǔn)備金德充足誰水平以及資金的充足程度等。 二、商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和問題 近年來,隨著我國商業(yè)銀行體制和機(jī)制的不斷完善和創(chuàng)新,商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)得到了不斷的加強(qiáng),基層機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防控能力得到了較大提升。但是就目前商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)管理現(xiàn)狀分析來看,由于部分基層機(jī)構(gòu)在具體的操作中暴露出來的違規(guī)問題以及一些風(fēng)險(xiǎn)隱患問題還比較突出,極大的削弱了風(fēng)險(xiǎn)管理水平,其具體問題如下: (一)部分商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)的員工合規(guī)操作意識(shí)差,風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不
7、高 一些商業(yè)銀行的工作人員,缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和自我保護(hù)的意識(shí),有的員工甚至感情用事,忽視內(nèi)部控制制度和管理,極度排斥理性的控制管理機(jī)制,使得銀行的很多管理控制制度形同虛設(shè),無疑加大了商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)。 (二)一些商業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu)管理人員往往只重視業(yè)務(wù)的發(fā)展,輕視對基層機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理 在基層機(jī)構(gòu)中,部分基層管理者面對業(yè)務(wù)的發(fā)展和同行的競爭,由于管理和經(jīng)營理念上的偏差,偏重于業(yè)務(wù)發(fā)展,盲目追求業(yè)績,忽視風(fēng)險(xiǎn)控制管理的現(xiàn)象屢屢發(fā)生,因而,使銀行留下多重風(fēng)險(xiǎn)隱患,對商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展極為不利?! ?三)商業(yè)銀行現(xiàn)有一些部門職能交叉嚴(yán)重,關(guān)系界定
8、不清晰,也制約了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理能力的提升空間 目前,雖然商業(yè)銀行在現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理制度中,大部分行都已經(jīng)實(shí)施了授權(quán)授信、審貸