洗黑錢的概念及特征

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1、洗黑錢的概念及特征洗錢(MONEYLAUNDERING)，本意指把骯臟的錢清洗干凈據(jù)說在二十世紀(jì)初期，美國舊金山市一家飯店的老板，看到自己飯店里日常流通的一些硬幣沾滿了油污，他怕弄臟顧客所戴的白手套而影響飯店的生意，便用洗滌劑將收到的硬幣清洗一遍，于是被清洗之后的硬幣就象新的一樣干凈了，這就是洗錢的最早來源。到了二十世紀(jì)20年代，美國芝加哥出現(xiàn)了一個以魯西諾為首的龐大的有組織犯罪集團，他們利用美國經(jīng)濟發(fā)展中使用的現(xiàn)代化大規(guī)模生產(chǎn)技術(shù)，發(fā)展自己的犯罪產(chǎn)業(yè)，謀求巨額的經(jīng)濟利益。起初，該組織以開洗衣店做掩護，在為顧客洗衣服的同時，向顧

2、客收取現(xiàn)金，然后將這一部分現(xiàn)金連同其販賣毒品的收入一起向稅務(wù)機關(guān)申報，這樣就把毒品收入也變成了合法收入。這就是現(xiàn)代意義上“洗錢”一詞的淵源。后來，人們用它來稱謂把非法收入合法化的過程。最初的洗錢，實際上是毒品交易的一部分，據(jù)聯(lián)合國統(tǒng)計，每年約有來自毒品交易的5000億至6000億美元流入正常的經(jīng)濟流通領(lǐng)域，這樣，在國際金融系統(tǒng)中流通的“毒”錢大約有一萬多億美元。現(xiàn)在把對販毒、走私、搶劫、盜竊、詐騙、貪污、賄賂、逃稅等犯罪收入的清洗，都視為洗錢。關(guān)于洗錢的概念，目前在不同國家和地區(qū)的法律中表述也不盡相同。1988年12月19日聯(lián)合

3、國大會在維也納通過的《聯(lián)合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約》（以下簡稱《聯(lián)合國禁毒公約）中將毒品犯罪及其洗錢行為規(guī)定為國際犯罪。該公約將洗錢定義為：為隱瞞或掩飾因制造、販賣、運輸任何麻醉藥品或精神藥物所得非法財產(chǎn)之來源、性質(zhì)、所在，而將該財產(chǎn)轉(zhuǎn)換的即為洗錢。該定義范圍較為狹窄1990年2月7日，歐洲和北美的15個國家在巴黎召開會議共同研究對付洗錢問題，并為此組建了“金融行動特別工作組”。該組織給洗錢所下定義為：凡隱瞞或掩飾因犯罪行為所取得財物的真實性質(zhì)、來源、地點、流向及轉(zhuǎn)移，或協(xié)助任何與非法活動有關(guān)的人規(guī)避法律應(yīng)負(fù)責(zé)任者均

4、屬洗錢行為。該定義從寬規(guī)定洗錢范圍，突破了毒品交易所得的局限，將其擴大、延伸到凡是對由犯罪行為所得財物加以隱瞞或掩飾的行為。1986年，美國國會通過的《洗錢控制法》對洗錢犯罪規(guī)定為：1、就法律指定的犯罪種類而言，從事與犯罪相關(guān)聯(lián)資金的金融交易，如果明知其非法性質(zhì)，并以協(xié)助犯罪實施為目的，或者明知交易旨在掩護款項的性質(zhì)、方位、來原、所有權(quán)或控制權(quán)，構(gòu)成聯(lián)邦刑事犯罪。2、就法律指定的犯罪種類而言，與金融機構(gòu)從事一刃美元以上犯罪贓款的交易，構(gòu)成聯(lián)邦刑事犯罪。3、促使一國內(nèi)金融機構(gòu)不予提交，或者提交有重大遺漏或失實的貨幣交易報告，重構(gòu)與

5、一個或多個金融機構(gòu)之間的任何交易，構(gòu)成聯(lián)邦刑事犯罪。所謂重構(gòu)交易，是指犯罪分子和洗錢者對一萬美元以上的款項，故意拆零，分別與多個金融機構(gòu)或一個金融機構(gòu)的多個分支機構(gòu)交易，以使每一筆均在報告金額界限以下，從而規(guī)避報告的行為。1991年6月10日，歐共體發(fā)布的《關(guān)于防止利用金融系統(tǒng)進行洗錢活動的法令》把洗錢定義為：明知是犯罪財產(chǎn)而故意擁有、轉(zhuǎn)移、隱藏、或幫助犯罪分子逃脫法律制裁的行為。1995年4月聯(lián)合國發(fā)布的《禁止洗錢法律范本》對洗錢做了如下定義:直接或間接參加來自于犯罪收益的財產(chǎn)的交易；接受、擁有、隱匿、掩蓋、處理犯罪收益財產(chǎn)或

6、將犯罪收益財產(chǎn)帶入所在國；明知或者有理由表明財產(chǎn)來自于非法活動或者間接非法活動變現(xiàn)而來;沒有合理的理由，不采取合理的步驟確認(rèn)財產(chǎn)是否來自于非法活動或者直接或間接從非法活動變現(xiàn)而來。臺灣于1996年通過了《洗錢防制法》。該法規(guī)定，洗錢是指:掩飾或者隱匿因自己或他人重大犯罪所得財物或財產(chǎn)性利益；收受、搬運、寄藏、購買或為他人買賣因重大犯罪所得財物或財產(chǎn)上利益提供中介。重大犯罪是指刑法規(guī)定最低刑5年以上有期徒刑的犯罪，以及偽造、變造債券、股票或其他有價證券罪、指使他人賣淫罪、拐賣罪、賭博罪、奴役罪、欺騙他人向境外出走罪、隱蔽賣淫罪、詐

7、欺罪、常業(yè)重利罪等贏利性犯罪，還有兒童及少年性交易條例、槍炮管理條例、懲治走私條例、證券交易法、銀行法、破產(chǎn)法、毒品犯罪法律所規(guī)定的重大犯罪。香港特別行政區(qū)有關(guān)法律對洗錢的規(guī)定是:任何人明知或有充足理由懷疑資金、財產(chǎn)或投資為犯罪所得而幫助一些團伙犯罪組織收藏或管理那些資金所進行的犯罪。我國是《聯(lián)合國禁毒公約》的締約國，承擔(dān)了在國內(nèi)實體法中規(guī)定洗錢為犯罪的義務(wù)。事實上，1990年12月28日全國人大常委會《關(guān)于禁毒的決定》第四條第一款就規(guī)定:包庇走私、販賣、運輸、制造毒品的犯罪分子的，為犯罪分子窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品或者犯罪所得財物

8、的，掩飾、隱瞞出售毒品獲得財物的非法性質(zhì)和來源的，處7年以下有徒刑、拘役或者管制，可以并處罰金。雖然未明確規(guī)定洗錢的概念和洗錢犯罪，但這一規(guī)定己充分表明我國己將參與洗錢的人或組織列入犯罪并予以處罰之列。我國新《刑法》第191條首次明確了洗錢罪的罪種，規(guī)定：明知是