洗黑錢的概念及特征

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1、洗黑錢的概念及特征洗錢(MONEYLAUNDERING)，本意指把骯臟的錢清洗干凈。據(jù)說在二十世紀(jì)初期，美國舊金山市一家飯店的老板，看到自己飯店里日常流通的一些硬幣沾滿了油污，他怕弄臟顧客所戴的白手套而影響飯店的生意，便用洗滌劑將收到的硬幣清洗一遍，于是被清洗之后的硬幣就象新的一樣干凈了，這就是洗錢的最早。到了二十世紀(jì)20年代，美國芝加哥出現(xiàn)了一個(gè)以魯西諾為首的龐大的有組織犯罪集團(tuán)，他們利用美國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中使用的現(xiàn)代化大規(guī)模生產(chǎn)技術(shù)，發(fā)展自己的犯罪產(chǎn)業(yè)，謀求巨額的經(jīng)濟(jì)利益。起初，該組織以開洗衣店做掩護(hù)，在為顧客洗衣服的同時(shí)，向顧客收取現(xiàn)金，然后將這一部分現(xiàn)金連同其販賣毒品的收

2、入一起向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)，這樣就把毒品收入也變成了合法收入。這就是現(xiàn)代意義上“洗錢”一詞的淵源。后來，人們用它來稱謂把非法收入合法化的過程。最初的洗錢，實(shí)際上是毒品交易的一部分，據(jù)聯(lián)合國統(tǒng)計(jì)，每年約有來自毒品交易的5000億至6000億美元流入正常的經(jīng)濟(jì)流通領(lǐng)域，這樣，在國際金融系統(tǒng)中流通的“毒”錢大約有一萬多億美元?，F(xiàn)在把對(duì)販毒、走私、搶劫、盜竊、詐騙、貪污、賄賂、逃稅等犯罪收入的清洗，都視為洗錢。關(guān)于洗錢的概念，目前在不同國家和地區(qū)的法律中表述也不盡相同?！　?988年12月19日聯(lián)合國大會(huì)在維也納通過的《聯(lián)合國禁止非法販運(yùn)麻醉藥品和精神藥物公約》(以下簡稱《聯(lián)合國禁毒公約

3、)中將毒品犯罪及其洗錢行為規(guī)定為國際犯罪。該公約將洗錢定義為:為隱瞞或掩飾因制造、販賣、運(yùn)輸任何麻醉藥品或精神藥物所得非法財(cái)產(chǎn)之、性質(zhì)、所在，而將該財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換的即為洗錢。該定義范圍較為狹窄?！　?990年2月7日，歐洲和北美的15個(gè)國家在巴黎召開會(huì)議共同研究對(duì)付洗錢問題，并為此組建了“金融行動(dòng)特別工作組”。該組織給洗錢所下定義為:凡隱瞞或掩飾因犯罪行為所取得財(cái)物的真實(shí)性質(zhì)、、地點(diǎn)、流向及轉(zhuǎn)移，或協(xié)助任何與非法活動(dòng)有關(guān)的人規(guī)避法律應(yīng)負(fù)責(zé)任者，均屬洗錢行為。該定義從寬規(guī)定洗錢范圍，突破了毒品交易所得的局限，將其擴(kuò)大、延伸到凡是對(duì)由犯罪行為所得財(cái)物加以隱瞞或掩飾的行為?！　?986

4、年，美國國會(huì)通過的《洗錢控制法》對(duì)洗錢犯罪規(guī)定為:1、就法律指定的犯罪種類而言，從事與犯罪相關(guān)聯(lián)資金的金融交易，如果明知其非法性質(zhì)，并以協(xié)助犯罪實(shí)施為目的，或者明知交易旨在掩護(hù)款項(xiàng)的性質(zhì)、方位、來原、所有權(quán)或控制權(quán)，構(gòu)成聯(lián)邦刑事犯罪。2、就法律指定的犯罪種類而言，與金融機(jī)構(gòu)從事一刃美元以上犯罪贓款的交易，構(gòu)成聯(lián)邦刑事犯罪。3、促使一國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)不予提交，或者提交有重大遺漏或失實(shí)的貨幣交易報(bào)告，重構(gòu)與一個(gè)或多個(gè)金融機(jī)構(gòu)之間的任何交易，構(gòu)成聯(lián)邦刑事犯罪。所謂重構(gòu)交易，是指犯罪分子和洗錢者對(duì)一萬美元以上的款項(xiàng)，故意拆零，分別與多個(gè)金融機(jī)構(gòu)或一個(gè)金融機(jī)構(gòu)的多個(gè)分支機(jī)構(gòu)交易，以使每一

5、筆均在報(bào)告金額界限以下，從而規(guī)避報(bào)告的行為。1991年6月10日，歐共體發(fā)布的《關(guān)于防止利用金融系統(tǒng)進(jìn)行洗錢活動(dòng)的法令》把洗錢定義為:明知是犯罪財(cái)產(chǎn)而故意擁有、轉(zhuǎn)移、隱藏、或幫助犯罪分子逃脫法律制裁的行為?！　?995年4月聯(lián)合國發(fā)布的《禁止洗錢法律范本》對(duì)洗錢做了如下定義:直接或間接參加來自于犯罪收益的財(cái)產(chǎn)的交易;接受、擁有、隱匿、掩蓋、處理犯罪收益財(cái)產(chǎn)或?qū)⒎缸锸找尕?cái)產(chǎn)帶入所在國;明知或者有理由表明財(cái)產(chǎn)來自于非法活動(dòng)或者間接非法活動(dòng)變現(xiàn)而來;沒有合理的理由，不采取合理的步驟確認(rèn)財(cái)產(chǎn)是否來自于非法活動(dòng)或者直接或間接從非法活動(dòng)變現(xiàn)而來。臺(tái)灣于1996年通過了《洗錢防制法》。該

6、法規(guī)定，洗錢是指:掩飾或者隱匿因自己或他人重大犯罪所得財(cái)物或財(cái)產(chǎn)性利益;收受、搬運(yùn)、寄藏、購買或?yàn)樗速I賣因重大犯罪所得財(cái)物或財(cái)產(chǎn)上利益提供中介。重大犯罪是指刑法規(guī)定最低刑5年以上有期徒刑的犯罪，以及偽造、變?cè)靷⒐善被蚱渌袃r(jià)證券罪、指使他人賣淫罪、拐賣罪、賭博罪、奴役罪、欺騙他人向境外出走罪、隱蔽賣淫罪、詐欺罪、常業(yè)重利罪等贏利性犯罪，還有兒童及少年性交易條例、槍炮管理?xiàng)l例、懲治走私條例、證券交易法、銀行法、破產(chǎn)法、毒品犯罪法律所規(guī)定的重大犯罪?！　∠愀厶貏e行政區(qū)有關(guān)法律對(duì)洗錢的規(guī)定是:任何人明知或有充足理由懷疑資金、財(cái)產(chǎn)或投資為犯罪所得而幫助一些團(tuán)伙犯罪組織收藏或管

7、理那些資金所進(jìn)行的犯罪。　　我國學(xué)者對(duì)洗錢的定義，主要有以下幾種觀點(diǎn):　　一、洗錢，是指明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，而提供資金帳戶、協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)、通過轉(zhuǎn)帳結(jié)算等方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移、協(xié)助將資金匯往境外及以其它方法掩飾、隱瞞其和性質(zhì)，意圖使犯罪的違法所得及其收益合法化，避免法律制裁的行為。1　　二、洗錢，是指明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其非法和性質(zhì)，而實(shí)施的各種清洗行為。2　　三、洗錢，是指明知是毒品犯