afp案例高凈值家庭的理財(cái)決策

《afp案例高凈值家庭的理財(cái)決策》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫。

1、2013年AFP案例-高凈值家庭的理財(cái)決策1．基本狀況與財(cái)務(wù)狀況陸先生，52歲，為翔云紡織公司的董事長，家族擁有100%的股權(quán)。陸先生在公司不領(lǐng)取工資，過去一年從公司領(lǐng)取稅前紅利300萬元。陸太太為全職家庭主婦。一子小陸，28歲，目前擔(dān)任陸先生的特別助理學(xué)習(xí)如何管理公司，領(lǐng)取月薪1萬元，與女友預(yù)計(jì)一年內(nèi)結(jié)婚。陸先生父親已過世，與陸母一起同住。陸太太父母均70歲，在縣城老家務(wù)農(nóng)，目前均無收入，由陸太太贍養(yǎng)。陸先生一家在溫州市生活工作。過去一年的家庭金融資產(chǎn)投資收益30萬元，房租年凈收入12萬元。家庭生活支出每月5萬元

2、，贍養(yǎng)陸太太父母每年5萬元。翔云紡織有限公司去年年底公司的賬面價(jià)值為3,500萬元，金融投資有現(xiàn)金及活期存款80萬元、定期存款200萬元、國債120萬元、債券型基金200萬元、股票型基金300萬元。一處自用性房產(chǎn)，現(xiàn)值300萬元，一處投資性商鋪，現(xiàn)值400萬元，兩處房產(chǎn)均無貸款。還有寶馬汽車一輛，現(xiàn)值28萬元。陸太太名下有珠寶首飾，現(xiàn)值48萬元。陸先生全家均無社保。企業(yè)為陸先生投保保額80萬元的團(tuán)體定期壽險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)方面，陸先生目前有兩全壽險(xiǎn)保單一張，保額200萬元，繳費(fèi)年限20年，已繳費(fèi)12年，每年繳保費(fèi)9萬元。

3、前一年底的壽險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值為80萬元，以陸太太為唯一受益人。陸太太沒有保險(xiǎn)。2．理財(cái)目標(biāo)（以下均為理想值，可以根據(jù)客戶情況自行設(shè)計(jì)可接受值）1）贍養(yǎng)父母規(guī)劃：由于陸太太父母親年老多病，希望盡快把父母親接來北京同住，屆時(shí)每月共承擔(dān)父母親的生活與醫(yī)療費(fèi)用1.5萬元，預(yù)計(jì)贍養(yǎng)至父母80歲終老。2）購換房規(guī)劃：日后與岳父母一起居住，希望有更大的居住空間和方便就醫(yī)，陸先生計(jì)劃盡快在市區(qū)購買一套現(xiàn)值為1,000萬元的房子。3）退休規(guī)劃：陸先生預(yù)計(jì)屆滿60歲退休后，與太太一起享受含飴弄孫的退休生活。退休后生活費(fèi)用（含醫(yī)療費(fèi)）每人每年

4、現(xiàn)值為25萬元，希望退休生活規(guī)劃到90歲。4）孫子教育金：希望2年內(nèi)可以抱孫子，在孫子出生時(shí)將贈(zèng)與孫子50萬元當(dāng)教育金。5）財(cái)產(chǎn)移轉(zhuǎn)保全及遺產(chǎn)籌劃方案：陸先生計(jì)劃年滿60歲退休時(shí)讓兒子接手公司經(jīng)營權(quán)，股權(quán)移轉(zhuǎn)方面，有每年贈(zèng)與移轉(zhuǎn)5%股份與終老時(shí)以遺產(chǎn)移轉(zhuǎn)兩種方案。請(qǐng)理財(cái)師評(píng)估哪一個(gè)適當(dāng)。3．假設(shè)條件1）家族公司股息收入增長率為5%，年支出成長率與退休生活費(fèi)均為5%。2）陸先生夫婦預(yù)期壽命90歲，屬于穩(wěn)健型投資者。3）其他假設(shè)采用軟件系統(tǒng)給予的假設(shè)數(shù)據(jù)。4．制作報(bào)告書的要求1）方案分析：就陸先生每年贈(zèng)與移轉(zhuǎn)5%股份與

5、遺產(chǎn)移轉(zhuǎn)兩方案，做利弊分析。2）財(cái)務(wù)診斷：制作家庭資產(chǎn)負(fù)債表與收支儲(chǔ)蓄表并作理財(cái)診斷。3）目標(biāo)可行性分析：就遺產(chǎn)移轉(zhuǎn)的情況下能否達(dá)成理財(cái)目標(biāo)，提出結(jié)論與調(diào)整建議。4）產(chǎn)品推薦：以目前市場上可提供的投資、保險(xiǎn)與信貸產(chǎn)品來做推薦。專業(yè)案例制作指導(dǎo)2013年AFP案例-夫妻合伙企業(yè)全方位規(guī)劃1．基本狀況與財(cái)務(wù)狀況44歲的丁先生和39歲的丁太太合伙在杭州辦了個(gè)汽配企業(yè)，資本額300萬元，兩人各占50%股份，過去一年合伙企業(yè)的稅前年收入為60萬元。丁先生家庭的每月生活支出2萬元。丁先生和丁太太沒有參加任何社會(huì)保障。丁先生和丁

6、太太每人都購買了定期壽險(xiǎn)，保額各100萬元，丁先生每年繳保費(fèi)5,000元，丁太太每年交保費(fèi)2,000元，還需繳費(fèi)15年。有一個(gè)兒子14歲，中學(xué)生，沒有保險(xiǎn)。丁先生名下有股票50萬元，丁太太名下有活期存款5萬元，定期存款30萬元，債券50萬元。兩人名下自住房價(jià)值250萬元，還有貸款120萬元，剩余貸款期限10年。丁先生名下奧迪A6車一輛，已開6年，目前市值10萬元。2．理財(cái)目標(biāo)（以下均為理想值，可以根據(jù)客戶情況自行設(shè)計(jì)可接受值）1）換房規(guī)劃：盡快換購一套市值600萬元的新房，舊房出售，首付四成，其余按揭。2）換車規(guī)劃

7、：一年內(nèi)換購一輛奧迪A6新款車，價(jià)格50萬元，全額付款，舊車出售。3）為兒子小明準(zhǔn)備4年的大學(xué)學(xué)費(fèi)，每年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值2萬元。兒子國內(nèi)大學(xué)畢業(yè)后計(jì)劃去美國斯坦福大學(xué)留學(xué)2年，碩士畢業(yè)后爭取留在美國工作。4）退休規(guī)劃：丁先生15年后夫婦同時(shí)退休，退休后計(jì)劃每年赴美看望小明一次，每次花費(fèi)現(xiàn)值5萬元，持續(xù)10年。退休時(shí)計(jì)劃將合伙企業(yè)盤出。5）公司改制計(jì)劃：有人建議丁先生應(yīng)該將合伙企業(yè)改制為有限公司，丁先生想請(qǐng)理財(cái)師提供更完整的信息來做比較。3．假設(shè)條件：1）定期存款利率3.5%，國債債息收益率6%。住房按揭年利率6%。2）企業(yè)

8、稅前收入每年增長8%。3）其他采用軟件給定的假設(shè)條件。4．制作報(bào)告書的要求1）方案分析：就丁先生夫婦維持合伙企業(yè)或改制為有限公司兩方案，做利弊分析。2）財(cái)務(wù)診斷：制作家庭資產(chǎn)負(fù)債表與收支儲(chǔ)蓄表并作理財(cái)診斷。3）目標(biāo)可行性分析：就維持合伙企業(yè)的情況下能否達(dá)成理財(cái)目標(biāo)，提出結(jié)論與調(diào)整建議。4）產(chǎn)品推薦：以目前市場上可提供的投資、保險(xiǎn)與信貸產(chǎn)品來做推薦。專業(yè)案例制