超聲科技有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書.doc

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1、超聲科技有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書財(cái)務(wù)分析一、股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模公司注冊(cè)資本1000萬(wàn)。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下表：表1股本結(jié)構(gòu)及規(guī)模單位：萬(wàn)元注冊(cè)資本1000風(fēng)險(xiǎn)投資600無(wú)形資產(chǎn)投資300貨幣投資100圖1股本結(jié)構(gòu)圖公司注冊(cè)資本1000萬(wàn)元，其中計(jì)劃吸引五家以內(nèi)投資公司，吸引風(fēng)險(xiǎn)投資共600萬(wàn)元，每家投資公司的投資在250萬(wàn)以下，用于初期投入和營(yíng)運(yùn)資金,專利技術(shù)入股300萬(wàn)元，占公司股份的30%，自籌資金100萬(wàn)元。另外，根據(jù)具體情況，我們將適時(shí)地采用其他的融資方式。二、初期投資估算公司初期共籌資700萬(wàn)，其中公司籌資100萬(wàn)，風(fēng)險(xiǎn)投資600萬(wàn)。從第二年起，每年從銀行借入100萬(wàn)到200萬(wàn)的流動(dòng)資金,以

2、此改善現(xiàn)金流動(dòng)狀況并達(dá)到較合理的資產(chǎn)負(fù)債比。資金主要用于購(gòu)建生產(chǎn)性固定資產(chǎn)(130萬(wàn))，以及生產(chǎn)中所需的直接原材料、直接人工、制造費(fèi)用及其它各類期間費(fèi)用等，明細(xì)如下：表2投資項(xiàng)目投資項(xiàng)目金額（萬(wàn)元）生產(chǎn)設(shè)備40車間倉(cāng)庫(kù)5010車輛30辦公設(shè)備10總計(jì)130表3驅(qū)動(dòng)器直接成本單位：元項(xiàng)目（驅(qū)動(dòng)器）直接材料直接人工明細(xì)項(xiàng)目元件費(fèi)電路板制版費(fèi)焊接費(fèi)組裝調(diào)試費(fèi)用3502030400合計(jì)800370430表4電機(jī)直接成本單位：元項(xiàng)目（電機(jī)）外包組裝費(fèi)用200300合計(jì)　500三、財(cái)務(wù)假設(shè)1）公司投產(chǎn)初期產(chǎn)品為驅(qū)動(dòng)器，第三年構(gòu)建新的生產(chǎn)線并增加工人數(shù)量生產(chǎn)電機(jī)，新建生產(chǎn)線10萬(wàn)元，攤銷期限為10年。2）人

3、員工資以每年10%速度增長(zhǎng)。3）無(wú)形資產(chǎn)按直線法攤銷，期限10年，即每年30萬(wàn)。4）科研費(fèi)用按銷售收入的4%提取。5）銷售費(fèi)用按銷售收入的5%提取。6）固定資產(chǎn)按平均年限法折舊，假設(shè)無(wú)凈殘值。7）假設(shè)公司當(dāng)年現(xiàn)金收入為總收入的60%，剩余40%下年收回。8）公司屬高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，享受“兩免三減半”政策，即在公司成立自盈利起兩年內(nèi)免征所得稅，三至五年稅率16.5%。9）按稅后利潤(rùn)10%提取盈余公積金，20%分配紅利。10）銀行借款利率7.29%。11）行業(yè)折現(xiàn)率12%。四、財(cái)務(wù)報(bào)表：4.1利潤(rùn)表：4.1.1年度利潤(rùn)表表5利潤(rùn)表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入240.00

4、400.00640.00512.00496.00減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本47.6054.0072.5070.8073.40主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加0.00　0.000.00　0.000.00二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)192.40346.00567.50441.20422.60加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)0.000.000.000.000.00減：管理費(fèi)用91.60102.00122.00121.72126.40銷售費(fèi)用12.0020.0032.0025.6024.80財(cái)務(wù)費(fèi)用10.0010.0010.0010.0010.0010三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)78.80214.00403.50283.88261.40加：投資收益0.000.000.

5、000.000.00四、利潤(rùn)總額78.80214.00403.50283.88261.40減：所得稅0.000.0066.5846.8443.13五、凈利潤(rùn)78.80214.00336.92237.04218.274.1.2首年月度利潤(rùn)表詳見(jiàn)附表一4.2資產(chǎn)負(fù)債表：4.2.1年度資產(chǎn)負(fù)債表表6資產(chǎn)負(fù)債表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年資產(chǎn)　　　　　流動(dòng)資產(chǎn)：　　　　　貨幣資金587.56820.09988.89977.03899.21應(yīng)收賬款96.00160.00256.00204.80198.40存貨24.0040.0064.0051.2049.60流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)707.56102

6、0.091308.891233.031147.21固定資產(chǎn)：　　　　　固定資產(chǎn)原值130.00130.00140.00140.00140.00減：累計(jì)折舊13.0026.0040.0054.0068.00固定資產(chǎn)凈值117.00104.00100.0086.0072.00無(wú)形資產(chǎn)：300.00300.00300.00300.00300.00減：累計(jì)攤銷30.0060.0090.00120.00150.00無(wú)形資產(chǎn)凈值270.00240.00210.00180.00150.00資產(chǎn)合計(jì)1094.561364.091618.891499.031369.21負(fù)債和股東權(quán)益　　　　　流動(dòng)負(fù)債：　　　　

7、　短期借款0.00100.00200.00200.00100.00應(yīng)付賬款0.000.000.000.000.00應(yīng)付職工薪酬0.000.000.000.000.00應(yīng)交稅費(fèi)0.000.000.000.000.00應(yīng)付利息0.007.2914.5814.587.29應(yīng)付股利15.7642.8067.3847.4143.65非流動(dòng)負(fù)債：　　　　　長(zhǎng)期借款0.000.000.000.000.00負(fù)債合