第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理

《第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫。

1、第六章商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理6.1資產(chǎn)負債管理的目標6.2資產(chǎn)負債管理的一般方法6.3利率敏感性與缺口管理6.4我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債比例管理6.1資產(chǎn)負債管理的目標6.1.1資產(chǎn)負債管理概述6.1.2資產(chǎn)負債管理的目標6.1.3資產(chǎn)負債管理的內(nèi)容6.1.1資產(chǎn)負債管理概述一、資產(chǎn)負債管理的概念二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論與發(fā)展三、資產(chǎn)負債管理的基本原理資產(chǎn)負債管理是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，對各類資產(chǎn)和負債進行預(yù)測、組織、調(diào)節(jié)和監(jiān)督的一種經(jīng)營管理方式，以實現(xiàn)資產(chǎn)負債總量上平衡、結(jié)構(gòu)上合理，從而達到最大盈利的目標。一、資產(chǎn)負債管理的概念二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論與發(fā)展資產(chǎn)管理理論負債管

2、理理論資產(chǎn)負債綜合管理理論資產(chǎn)負債外管理理論強調(diào)資產(chǎn)的流動性，實現(xiàn)經(jīng)營目標強調(diào)通過負債管理，來保證銀行流動性的需要。從資產(chǎn)負債平衡的角度來協(xié)調(diào)銀行安全性、流動性和效益性。從商業(yè)銀行的表內(nèi)業(yè)務(wù)管理擴展到表外業(yè)務(wù)。資產(chǎn)管理理論的發(fā)展階段商業(yè)貸款理論亞當(dāng)?斯密《國富論》資產(chǎn)業(yè)務(wù)集中于短期自償性貸款，保持資產(chǎn)的高度流動性。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論莫爾頓《商業(yè)銀行及資本形成》保持資產(chǎn)流動性最好的方法是持有可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)。預(yù)期收入理論普魯克諾《定期存款及銀行流動性理論》銀行資產(chǎn)的流動性取決于借款人的預(yù)期收入，而不是貸款期限的長短。負債管理理論興起的原因為了開辟新的資金來源渠道，擴大資產(chǎn)規(guī)模為了逃避管制，從各種渠道

3、籌措資金金融創(chuàng)新為商業(yè)銀行擴大資金來源提供了可能性西方各國存款保險制度的建立發(fā)展，激發(fā)了銀行的冒險精神和進取意識三、資產(chǎn)負債管理的基本原理（一）規(guī)模對稱原理（二）速度對稱原理（三）結(jié)構(gòu)對稱原理（四）目標互補原理（五）分散資產(chǎn)原理（一）規(guī)模對稱原理——資產(chǎn)規(guī)模與負債規(guī)模在總量上要對稱平衡。負債總量資產(chǎn)總量制約（二）償還期對稱原理——要求資產(chǎn)項目和負債項目保持合理的期限結(jié)構(gòu)負債期限結(jié)構(gòu)資產(chǎn)期限結(jié)構(gòu)制約（三）結(jié)構(gòu)對稱原理——要保持資產(chǎn)項目和負債項目在性質(zhì)上、效益上和用途上的對稱平衡。負債性質(zhì)資產(chǎn)性質(zhì)決定（四）目標互補原理——“三性”的均衡是一種相互補充的均衡，是一種相互替代的均衡。（五）分散資

4、產(chǎn)原理——在負債結(jié)構(gòu)已定的情況下，銀行可以通過將資金分散于不同區(qū)域、不同行業(yè)、不同幣種和不同種類的資產(chǎn)來分散風(fēng)險，同時實現(xiàn)安全性、流動性和盈利性的目標。6.1.2資產(chǎn)負債管理的目標一、總量平衡的目標二、結(jié)構(gòu)合理的目標6.1.3資產(chǎn)負債管理的內(nèi)容一、資產(chǎn)負債總量管理二、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)管理三、資產(chǎn)負債效益管理四、資產(chǎn)負債風(fēng)險管理一、資產(chǎn)負債總量管理負債的總量管理資產(chǎn)的總量管理資產(chǎn)總量與負債總量的平衡管理二、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)管理負債結(jié)構(gòu)管理資產(chǎn)結(jié)構(gòu)管理資產(chǎn)負債對應(yīng)結(jié)構(gòu)管理三、資產(chǎn)負債效益管理銀行收入管理銀行成本管理銀行利潤管理四、資產(chǎn)負債風(fēng)險管理什么是銀行風(fēng)險風(fēng)險管理的概念銀行風(fēng)險的特性銀行風(fēng)險的類

5、型銀行風(fēng)險管理的措施6.2資產(chǎn)負債管理的一般方法6.2.1資金匯集法6.2.2資金分配法6.2.3線性規(guī)劃法銀行資金來源活期存款儲蓄存款定期存款短期非存款借入款資金總庫銀行資金使用的先后順序一級準備二級準備貸款長期證券投資固定資產(chǎn)資本金6.2.1資金匯集法活期存款儲蓄存款定期存款資本金第一準備金第二準備金貸款長期證券投資固定資產(chǎn)6.2.2資金分配法一、建立模型目標函數(shù)二、選擇模型中的變量三、確定約束條件四、求出線性規(guī)劃模型的解6.2.3線性規(guī)劃法【案例】假設(shè)一家銀行現(xiàn)有10億元的存款。以利潤最大化為經(jīng)營目標，建立一個目標函數(shù)。假定這家銀行可供選擇的資產(chǎn)有六種：①高質(zhì)量的商業(yè)貸款（X1）：

6、收益率為6%；②企業(yè)中期放款（X2）：收益率為7%；③消費者放款（X3）：收益率為12%；④短期政府債券（X4）：收益率為4%；⑤長期政府債券證券（X5）：收益率為5%；⑥公司債券（X6）：收益率為8%。目標函數(shù)為：P=0.06X1+0.07X2+0.12X3+0.04X4+0.05X5+0.08X6P-銀行資產(chǎn)總收益（要求最大化）Xi-投放各類資產(chǎn)的資金量∑Xi=10億元約束條件:①X4≥0.10∑Xi流動性限制條件②X2+X5<0.3∑Xi安全性限制條件③X1+X2>0.5∑Xi資產(chǎn)結(jié)構(gòu)限制條件④∑Xi≤8.9億元總量限制條件⑤Xi≥0非負限制條件6.3.1缺口的定義6.3.2缺口管

7、理6.3.3利率敏感性與商業(yè)銀行收益6.3利率敏感性與缺口管理——指銀行資產(chǎn)或負債的現(xiàn)金流動(即利息收入與利息支出)對利率變化的反應(yīng)程度。利率敏感性定期存款持有人轉(zhuǎn)換存款的臨界時點基期利率%升息60個基點后利率%轉(zhuǎn)換臨界時點(天)一年期2.793.3981二年期3.333.93135三年期3.964.56169五年期4.415.012526.3.1缺口的定義銀行的資金缺口（GAP）——利率敏感性資產(chǎn)（RSA）與利率敏感性負債（RSL